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　　一、單選題

　　1、 根據我國監管要求，商業銀行不需要計提市場風險資本的業務有( )。

　　A 外幣債券投資

　　B 交易性人民幣債券投資

　　C 人民幣貸款

　　D 外幣貸款和外匯交易

　　正確答案：C

　　我國監管規定，第一支柱下市場風險資 本要求覆蓋范圍包括交易賬戶的利率風險和股票風險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風險和商品風險。第二支柱下銀行賬戶利率風險采用內部資本充足評估程序 (ICCAP)評估資本附加要求。而銀行賬戶下的股票風險，通過第一支柱信用風險資本要求覆蓋。因此，C項人民幣貸款不需要計提市場風險資本。

　　2、 在99%的置信水平下，商業銀行的外匯交易部門計算出的隔夜VaR為500萬美元，則該外匯交易部門( )。

　　A 預期在未來的1年中有99天至多損失500萬美元

　　B 預期在未來的100天中有1天至少損失500萬美元

　　C 預期在來來的1年中有99天至少損失500萬美元

　　D 預期在未來的100天中有1天至多損失500萬美元

　　正確答案：D

　　在99%置信水平，VAR=500萬美元，意味著在1天后發生500萬美元以上損失的可能性不會超過1%，也就是未來100天中有1天至多損失500萬美元，故D項正確。

　　3、根據監管機構的要求，商業銀行采用VaR模型計量市場風險監管資本時的乘數因子為( )。

　　A 4

　　B 3

　　C 1

　　D 2

　　正確答案：B

　　根據教材中最低市場風險資本的計算公式及說明，乘數因子最小為3。

　　4、根據監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，對個人住房抵押貸款的風險權重為( )。

　　A 0

　　B 1

　　C 0.5

　　D 0.7

　　正確答案：C

　　權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重。例如，對一般企業的債權權重為100%。對符合標準的微型和小型企業的債權權重為75%。對個人住房抵押貸款債權權重為50%。對個人其他債權權重為75%。

　　5、商業銀行計劃推出A、B、C三種不同金 融產品。預期在不同市場條件下，三種產品可能的收益率分別為5%、10%、15%，產生不同收益率的可能性如下表所示：A低于市場預期25%，正常市場條 件50%，高于市場預期25%;B低于市場預期50%，正常市場條件0%，高于市場預期50%;C低于市場預期25%，正常市場條件25%，高于市場預期 50%;綜上所述，商業銀行如果以預期收益率作為決策依據，下列描述正確的是( )。 Ⅰ.A和B具有同樣的預期收益水平; Ⅱ.A和B的預期收益率同為10%，C的預期收益率為11.25%; Ⅲ.C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇; Ⅳ.A和B的組合是一種良好的風險轉移策略。

　　A Ⅰ，Ⅳ

　　B Ⅰ，Ⅲ

　　C Ⅱ，Ⅲ

　　D Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：產品A的預期收益 率=5%*25%+10%*50%+15%*25%=1.25%+5%+3.75%=10%，產品B的預期收益 率=5%*50%+10%*0+15%*50%=2.5%+0+7.5%=10%，C的預期收益 率=5%*25%+10%*25%+15%*50%=1.25%+2.5%+7.5%=11.25%。

　　6、實施信用風險內部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是( )。

　　A 有效期限(M)

　　B 違約損失率(LGD )

　　C 違約概率(PD)

　　D 違約風險暴露(EAD)

　　正確答案：C

　　違約概率是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監管要求估計違約概率。

　　7、某商業銀行選取過去250天的歷史數據計算交易賬戶的風險價值(VaR)值為780萬元人民幣，置信區間為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有( )天交易賬戶的損失超過780萬元。

　　A 2

　　B 3.5

　　C 3

　　D 2.5

　　正確答案：D

　　風險價值(VaR)值為780萬元人民幣，置信區間為99%，持有期為1天，表明未來250個交易日內，該交易賬戶發生780萬美元以上損失的可能性不會超過1%，也就是2.5天。

　　8、按照商業銀行操作風險監管資本計量標準法的規定，私人銀行業務應屬于( )業務條線。

　　A 代理服務

　　B 公司金融

　　C 資產管理

　　D 零售銀行

　　正確答案：D

　　零售銀行業務包括零售業務、私人銀行業務、銀行卡業務。

　　9、根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中( )風險敏感度最高。

　　A 高級計量法

　　B 內部評級法

　　C 標準法

　　D 替代標準法

　　正確答案：A

　　基本指標法、標準法和高級計量法的復雜程度和風險敏感度逐漸增強。

　　10、 2008年初，法國興業銀行因為來授權交易而在金融衍生產品市場損失慘重，該事件揭示了商業銀行在操作風險管理等領域普遍存在的嚴重問題。據此下列關于操作風險的表述錯誤的是( )。

　　A 金融工具和信息系統的復雜性降低了潛在的操作風險

　　B 最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

　　C 必須嚴禁交易人員在未經授權的情況下建立巨大的風險敞口

　　D 必須對所有的業務活動建立相關內部控制，包括建立獨立風險管理部門

　　正確答案：A

　　2008年初，法國興業銀行因為未授 權交易而在金融衍生產品市場損失慘重，是繼美國巴林銀行之后，又一家因金融衍生產品交易而遭受重創的國際大型銀行。法國興業銀行官方聲明，此次重大損失是 銀行內部人員違規操作而不是銀行自身運作出現問題。但實際上，金融衍生產品交易潛在的巨大風險及豐厚利潤的誘惑，與交易是否得到授權已經沒有密切關系�？� 以想象，如果法國興業銀行的員工在此違規操作中獲得巨額收益，則其很可能繼續違規操作此類業務，甚至獲得管理層的嘉獎，但終將難逃損失慘重的厄運。 此違規事件同時也印證了金融機構所面臨的風險交錯復雜，通常被認為是簡單的操作風險事件，卻可能引發聲譽風險和戰略風險的連鎖反應。

　　11、下列關于內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是( )。

　　A 報告作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

　　B 報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

　　C 監管機構在評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查

　　D 監管機構在評估報告后，認為銀行的內部資本充足評估程序符合監管要求時，監管機構可以給予銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求

　　正確答案：C

　　報告應至少包括以下內容：(1)評估 主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響。(2)評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險。(3)提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險 的建議。 ICAAP報告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內部完善風險管理體系和控制機制，實現資本管理與風險管理密切結 合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報告作為銀行提交給監管機構的合規文件，當監管機構在評估后認為銀行的ICAAP程序符合監管要求時，監管機構可 以基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求。

　　12、根據我國監管機構和巴塞爾新資本協議的要求，商業銀行可采用( )來計量市場風險資本。

　　A 基本指標法

　　B 內部評級法

　　C 內部模型法

　　D 高級計量法

　　正確答案：C

　　《商業銀行資本管理辦法(行試)》規 定商業銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求。未經銀監會核準，商業銀行不得變更市場風險資本計量方法。經銀監會核準，商業銀行可組合采用 內部模型法和標準法計量市場風險資本要求，但銀行集團內部同一機構不得對同一種市場風險采用不同方法計量市場風險資本要求�；�本指標法、標準法和高級計量 法是操作風險的計量方法。

　　13、下列對商業銀行日常資產負債期限結構的描述，恰當的是( )。

　　A 通常情況下，資產的久期小于負債的久期

　　B 通常情況下，資產與負債的久期相等

　　C 通常情況下，資產與負債的久期缺口為零

　　D 通常情況下，資產的久期大于負債的久期

　　正確答案：D

　　在絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。

　　14、計量市場風險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，因為( )。

　　A VaR值反映一定置信區間內的最大損失，但沒有說明極端損失

　　B 壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

　　C 壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

　　D VaR方法只有在99%的置信區間內有效

　　正確答案：A

　　在持有期為1天、置信水平為99%的情況下，所計算的風險價值為1萬美元，則表明該資產組合在1天后的發生1萬美元以上損失的可能性不會超過1%。但是VaR并不是即將發生的真實損失;VaR也不意味著可能發生的最大損失。VAR可在95%、99%等置信區間內進行計量。

　　15、商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于( )類別。

　　A 流動性風險

　　B 法律風險

　　C 操作風險

　　D 市場風險

　　正確答案：C

　　該商業銀行如果未在授信管理規定中明確“先落實抵押手續、后放款”的規定，則屬于該商業銀行流程缺失、設計不完善，屬于操作風險中的內部流程風險。

　　16、下列不屬于內部資本充足評估程序核心內容的是( )。

　　A 資本規劃

　　B 信息披露

　　C 壓力測試

　　D 風險評估

　　正確答案：B

　　銀行的內部資本充足評估包括風險評估、資本規劃、壓力測試等內容。

　　17、某商業銀行的一個信用組合由2000萬 元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。一年內A級債券和BBB級債券的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回 收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么一年內該信用組合的預期信用損失為( )元。

　　A 923000

　　B 672000

　　C 880000

　　D 742000

　　正確答案：C

　　預期損失=違約概率*違約風險暴露*違約損失率，20000000*2*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000

　　18、下列關于商業銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當的是( )。

　　A 負責確定本行可以承受的市場風險水平

　　B 負責監督和評價市場風險管理的全面性、有效性

　　C 負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監測和控制市場風險

　　D 負責制定市場風險管理戰略、政策和程序

　　正確答案：D

　　高級管理層負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。

　　19、下列不屬于資本充足率壓力測試框架的是( )。

　　A 定量壓力測試

　　B 情景選擇

　　C 資本規劃

　　D 定性壓力測試及管理行動

　　正確答案：C

　　資本充足率壓力測試框架的主要內容如下：(1)情景選擇，(2)定量壓力測試，(3)定性壓力測試及管理行動，(4)結果輸出。

　　20、下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是( )。

　　A 債券的到期收益率通常不等于票面利率

　　B 收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低

　　C 收益率曲線對應著各類期限的貸款利率

　　D 收益率曲線是根據市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

　　正確答案：C

　　收益率曲線用于描述收益率與到期期限 之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期(包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報 等)的結果。收益率曲線是根據市場上具有代表性的交易品種所繪制出來的利率曲線，這些具有代表性的品種稱為指標債券。 收益率曲線斜向下表明期限越長，收益低較低，即遠期收益率較低。收益率曲線主要反映債券這樣的固定收益品種的利率與期限的關系，而不是反映貸款利率。

　　21、國別風險不同于商業銀行所面臨的一般風險。據此，下列表述錯誤的是( )。

　　A 國別風險產生或存在于跨國的經濟、金融和貿易活動中

　　B 國別風險是和國家主權密切相關的風險

　　C 國別風險不可以轉移

　　D 國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的

　　正確答案：C

　　國別風險也可以通過保險轉移或非保險轉移(擔保、備用信用證)等方式予以風險轉移。

　　22、假設商業銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發現有3個客戶違約，則3%代表( )。

　　A 違約損失率

　　B 不良貸款率

　　C 違約概率

　　D 違約頻率

　　正確答案：D

　　與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，即通常所稱的違約率。假設商業銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級，該評級對應的平均違約概率為l%;第二年觀察這組客戶，發現有2個客戶違約，則2/100=2%就是違約頻率。

　　23、商業銀行下列資金來源中，( )對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業銀行應對這部分負債準備比較充足的備付資金。

　　A 居民儲蓄

　　B 公共事業費收入

　　C 證券業存款

　　D 政府稅款

　　正確答案：C

　　公司/機構存款對商業銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩定，很容易對商業銀行的流動性造成較大影響。

　　24、假設外匯交易部門年度收益/損失等數據如下所示，則該交易部門當期的經濟增加值(EVA )為( )。 稅后凈利潤100萬元;經濟資本乘數12，5;VaR(250天，99%)800萬元;資本預期收益率15%。

　　A 880萬元

　　B 150萬元

　　C 200萬元

　　D -500萬元

　　正確答案：D

　　1000-800*12.5*15%=-500

　　25、對小企業進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業特征的是( )。

　　A 小企業生產經營活動相對平穩

　　B 小企業生產經營受市場的影響較大

　　C 小企業公司治理受股東影響較大

　　D 小企業的財務真實性比較難以把握

　　正確答案：A

　　小企業生產經營活動受市場影響較大。

　　26、某商業銀行當期信用評級為B級的借款人 的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露(EAD)為 20億元人民幣，則該銀行此類借款人當期的信貸預期損失為( )億元。

　　A 5

　　B 2.5

　　C 1.5

　　D 1

　　正確答案：D

　　預期損失等于違約概率違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。20*10%*50%=1

　　27、下列對于行業風險的理解，最不恰當的是( )。

　　A 對于商業銀行而言，貸款應當盡量投放到收益高、風險低的行業

　　B 某些行業天然就會比別的行業風險高

　　C 行業風險是系統性風險的表現形式之一

　　D 所有行業都應當得到均等的信貸投放

　　正確答案：D

　　28、商業銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要，據此下列描述最不恰當的是( )。

　　A 商業銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗

　　B 商業銀行應當能夠透過投訴和批評，深入發掘自身潛在的風險

　　C 商業銀行應當將接受投訴和批評看作是與客戶/公眾溝通的良好時機

　　D 商業銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失

　　正確答案：D

　　商業銀行在運營和發展過程中，產生某 些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業銀行提高金融產品/服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業銀行的聲譽固然重要，但是商業銀 行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發掘商業銀行潛在的風險才是真正有價值的收獲。

　　29、商業銀行公司治理結構應確保( )對商業銀行的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并對商業銀行的股東負責。

　　A 高級管理層

　　B 監事會

　　C 董事會

　　D 員工

　　正確答案：C

　　30、銀行監管的首要環節是( )。

　　A 非現場監管

　　B 現場檢查

　　C 信息披露

　　D 市場準入

　　正確答案：D

　　31、若利率變動對存款人或借款人有利，存款人可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產生不利影響，這種情形屬干( )。

　　A 期權性風險

　　B 基準風險

　　C 重新定價風險

　　D 收益率曲線風險

　　正確答案：A

　　期權性風險是一種越來越重要的利率風 險，源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權性條款。通常，期權和期權性條款都是在對期權持有者有利時執行。因此，期權性工具因具有不對稱的支付特征 而給期權出售方帶來的風險，被稱為期權性風險。例如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能會選擇重新安排貸款，從 而影響銀行的收益和內在經濟價值。

　　32、在商業銀行的經營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是( )。

　　A 資本金規模和風險管理水平

　　B 資本金規模和流動性管理水平

　　C 盈利能力和流動性管理水平

　　D 盈利能力和風險管理水平

　　正確答案：A

　　在商業銀行的經營管理 過程中，有兩個至關重要的因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模，因為資本金可以吸收商業銀行業務所造成的風險損失，資本充足率較高的商業銀行有能力接 受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業銀行具有更強的競爭力;二是商業銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業銀行承擔風險的潛力，而 其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業銀行的風險管理水平。

　　33、某商業銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為( )。

　　A 1

　　B 1.2

　　C 0.9

　　D 0.7

　　正確答案：B

　　貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%,(5+7)*100%/10=120%。

　　34、目前，我國商業銀行的資本充足率是以( )為基礎計算的。

　　A 經濟資本

　　B 監管資本

　　C 會計資本

　　D 賬面資本

　　正確答案：B

　　以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管部門限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要工具。

　　35、商業銀行可以采用流動性比率法來度量和評價自身的流動性狀況。下列關于比率法的描述錯誤的是( )。

　　A 比率法的前提是將流動性資產和負債進行分類，并對各類資產負債準確計量

　　B 我國商業銀行法規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%

　　C 比率法有助于商業銀行根據當前和過去的流動性狀況，預測未來時點的流動性

　　D 商業銀行根據外部監管要求和內部管理規定，制定各類資產的合理比率指標

　　正確答案：C

　　流動性比率法的優點是簡單實用，有助于理解商業銀行當前和過去的流動性狀況;缺點是屬于靜態評估，無法對未來特定時段內的流動性狀況進行評估和預測。

　　36、商業銀行在從事跨國投資和貸款業務過程中，應當特別關注交易對方所在國家的風險狀況。據此，下列做法最不恰當的是( )。

　　A 分析和評估借款人所在國家的風險狀況

　　B 對國外借款客戶進行正常的信用風險評估

　　C 將國別風險評估優于交易對方的信用風險評估

　　D 若所在國家的風險很高，但借入方信用風險很低，則應執行該貸款

　　正確答案：D

　　37、( )代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監管機構的要求，已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。

　　A 負債風險管理

　　B 資產風險管理

　　C 全面風險管理

　　D 資產負債風險管理

　　正確答案：C

　　38、下列哪項不屬于商業銀行代理業務中的操作風險( )。

　　A 代客理財產品由于市場利率波動而造成損失

　　B 業務員貪污或截留代理業務手續費

　　C 客戶通過代理收付款進行洗錢活動

　　D 委托方偽造收付款憑證騙取資金

　　正確答案：A

　　39、商業銀行信用風險監測中，行業經營環境出現惡化的預警指標不包括( )。

　　A 市場需求出現明顯下降

　　B 行業產能明顯過剩

　　C 行業一般企業出現虧損

　　D 金融危機對行業發展產生影響

　　正確答案：B

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