二、股票

　　股票的發行、股票的上市。

　　1、改變募集資金用途

　　(1)上市公司改變招股說明書所列資金用途，必須經“股東大會”作出決議。

　　(2)擅自改變用途而未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發行新股。

　　【例題】根據證券法律制度的規定，上市公司公開發行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經( )作出決議。

　　A、上市公司股東大會

　　B、上市公司董事會

　　C、上市公司監事會

　　D、中國證監會

　　【答案】A

　　2、上市條件

　　(1)股票經中國證監會核準已公開發行。

　　(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。

　　(3)公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10%以上。

　　(4)公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。

　　【例題】根據《證券法》的規定，下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應當符合的條件有( )。

　　A、公司股本總額不少于人民幣5000萬元

　　B、公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發行股份的比例為10%以上

　　C、公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　D、股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行

　　【答案】CD

　　3、暫停上市條件(P239)

　　(1)上市公司股本總額(3000萬元)、股權分布(25%、10%)等發生變化不再具備上市條件。

　　(2)上市公司不按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者。

　　(3)上市公司有重大違法行為。

　　(4)上市公司最近3年連續虧損。

　　【例題1】根據《證券法》的規定，下列選項中，證券交易所可以決定暫停上市公司股票上市的情形有( )。

　　A、公司股本總額由1億元減少到4000萬元

　　B、公司不按照規定公開其財務狀況

　　C、公司最近2年連續虧損

　　D、公司編制虛假的財務會計報告

　　【答案】BD

　　【例題2】根據證券法律制度的規定，上市公司發生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停其股票上市的有( )。

　　A、公司的股票被收購人收購達到該公司股本總額的70%

　　B、公司最近3年連續虧損

　　C、公司對財務會計報告作虛假記載

　　D、公司發生重大訴訟

　　【答案】BC

　　4、終止上市條件(P239)

　　(1)上市公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件，在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件。

　　(2)上市公司不按照規定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正。

　　(3)上市公司最近3年連續虧損，在其后1個年度內未能恢復盈利。

　　(4)上市公司解散或者被宣告破產。

　　(5)證券交易所上市規則規定的其他情形。

　　【例題1】根據《證券法》的規定，上市公司的下列情形中，屬于應當由證券交易所決定終止其股票上市交易的有( )。(2008年)

　　A、不按規定公開其財務狀況，且拒絕糾正

　　B、股本總額減至人民幣5000萬元

　　C、最近3年連續虧損，在其后一個年度內未能恢復盈利

　　D、對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正

　　【答案】ACD

　　【例題2】根據證券法律制度的規定，上市公司發生下列事項時，證券交易所可以決定終止其股票上市的有( )。

　　A、最近3年連續虧損，在其后一個年度內未能恢復盈利

　　B、收購人通過收購行為，持有上市公司的股份數額達到該公司發行股份總數的70%

　　C、公司解散或者被宣告破產

　　D、上市公司不按照規定公開其財務狀況，且拒絕糾正

　　【答案】ACD