一、單項選擇題

　　1. 關于證券的發行，下列說法不正確的有( )。

　　A.向特定對象發行證券累計超過200人的，屬于公開發行

　　B.申請發行一般的公司債券，應當聘請保薦人

　　C.公司公開發行新股，最近3年財務會計文件應當無虛假記載

　　D.上市公司非公開發行新股，應當報國務院證券監督管理機構核準

　　【正確答案】B

　　【知 識 點】證券發行的一般規定

　　【答案解析】

　　發行人申請公開發行股票、可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發行法律、行政法規規定實行保薦制度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。申請發行一般公司債券不需要聘請保薦人。

　　2. 根據證券法律制度的規定，上市公司公開發行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經( )作出決議。

　　A.上市公司股東大會

　　B.上市公司董事會

　　C.上市公司監事會

　　D.中國證監會

　　【正確答案】A

　　【知 識 點】證券投資基金的募集

　　【答案解析】

　　公開發行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經“股東大會”作出決議。

　　3. 根據證券法律制度的規定，向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣( )的，應當由承銷團承銷。

　　A.3000萬元

　　B.5000萬元

　　C.1億元

　　D.4億元

　　【正確答案】B

　　【知 識 點】股票的發行程序

　　【答案解析】

　　向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。

　　4. 2007年4月某股份有限公司成功發行了3年期公司債券1200萬元，1年期公司債券800萬元。該公司截至2008年9月30日的凈資產額為8000萬元，計劃于2008年10月再次發行公司債券。根據證券法律制度的規定，該公司此次發行公司債券額最多不得超過( )萬元。

　　A.3200

　　B.2000

　　C.1200

　　D.1000

　　【正確答案】B

　　【知 識 點】公司債券的發行

　　【答案解析】

　　本次發行的公司債券不得超過：8000×40%-1200=2000萬元。

　　5. 根據證券法律制度的規定，證券交易所可以暫停上市公司債券上市交易的情形是( )。

　　A.公司因經濟糾紛被起訴

　　B.公司前一年發生虧損

　　C.公司未按公司債券募集辦法履行義務

　　D.公司董事會成員組成發生重大變化

　　【正確答案】C

　　【知 識 點】公司債券暫停上市的條件

　　【答案解析】

　　(1)選項A：涉及上市公司的重大訴訟屬于重大事件，談不上暫停上市;(2)選項B：公司最近2年連續虧損，才暫停上市;(3)選項D：公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動，屬于重大事件，談不上暫停上市。