二、多項選擇題

　　1.某股份有限公司凈資產為1億元，該公司擬再次公開發行公司債券。根據證券法律制度的規定，下列規定中，導致該公司不得再次公開發行公司債券的情形有(　　)。(2012年)

　　A.該公司累計債券余額已達3000萬元

　　B.前一次公開發行的公司債券尚未募足

　　C.籌集的資金擬用于清償公司即將到期的債券利息

　　D.對已公開發行的公司債券的延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)選項A：累計債券余額不超過公司凈資產的40%即可(該公司本次最多可發行公司債券1000萬元);(2).選項BD：有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券：①前一次公開發行的債券尚未募足;②對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態;③違反規定，改變公開發行公司債券所募集資金的用途;(3)選項C：公開發行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出(如用于清償公司即將到期的債券利息)。

　　2.甲投資者收購一家股本總額為4.5億元人民幣的上市公司。下列關于該上市公司收購的法律后果的表述中，符合證券法律制度規定的有(　　)。(2012年)

　　A.收購期限屆滿，該上市公司公開發行的股份占公司股份總數的8%，該上市公司的股票應由證券交易所終止上市交易

　　B.收購期限屆滿，該上市公司的股票被證券交易所終止上市交易后，持有該上市公司股份2%的股東，要求以收購要約的同等條件向甲投資者出售其股票的，甲投資者可拒絕收購

　　C.甲投資者持有該上市公司股票，在收購完成后的36個月內不得轉讓

　　D.收購行為完成后，甲投資者應當在15 日內將收購情況報告中國證監會和證券交易所，并予公告

　　【答案】AD

　　【解析】(1)選項A：收購期限屆滿，被收購公司股權分布不符合上市條件的(公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例應為10%以上)，該上市公司的股票應當由證券交易所依法終止上市交易;(2)選項B：該上市公司的股票被依法終止上市交易的，其余仍持有被收購公司股票的股東，有權向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購入應當收購;(3)選項C：收購人持鴦的被收購上市公閉的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓;但是，收購人在被收購公司中擁有權益的股份在同一實際控制人控制的不同主體之間進行轉讓不受前述12個月的限制，但應當遵守《上市公司收購管理辦法》有關豁免申請的有關規定;(4)選項D：收購行為完成后，收購人應當在15日內將收購情況報告中國證監會和證券交易所，并予公告。

　　3.根據證券法律制度的規定，下列情形中，屬于上市公司不得非公開發行股票的有(　　)。

　　A.上市公司及其附屬公司曾違規對外提供擔保，但已消除

　　B.上市公司現任董事最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰

　　C.上市公司最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見的審計報告，但保留意見所涉及事項的重大影響已消除

　　D.上市公司的權益被控股股東或蜜際控制人嚴重損害且尚未消除

　　【答案】BD

　　【解析】(1)選項A：上市公司及其附屬公司違規對外提供擔保“且尚未消除”的，不得非公開發行股票;(2)選項B：上市公司現任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰，或者最近12個月內受到過證券交易所公開譴責的，不得非公開發行股票;

　　(3)選項C：上市公司最近1年及1期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告的，不得非公開發行股票;但保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發行涉及重大重組的除外;(4)選項D：上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除的，不得非公開發行股票。

　　4.根據上市公司收購法律制度的規定。下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權的有(　　)。(2011年)

　　A.投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

　　B.投資者可實際支配上市公司股份表決權超過30%

　　C.投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會1/3成員選任

　　D.投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響

　　【答案】ABD

　　【解析】有下列情形之一的，表明已獲得或擁有上市公司控制權：(1)投資者為上市公司持股50%以上的控股股東;(2)投資者可實際支配上市公司股份表決權超過30%;(3)投資者通過實際支配上市公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任;(4)投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權足以對公司股東大會的決議產生重大影響。

　　5.根據外匯管理法律制度的規定，外匯管理的對象是境內機構、境內個人的外匯收支或者外匯經營活動，以及境外機構、境外個人在境內的外匯收支或者外匯經營活動。下列機構或人員中，屬于外匯管理對象的境內機構或境內個人的有(　　)。(2011年)

　　A.中華人民共和國境內的國家機關

　　B.國際組織駐華代表機構

　　C.外國駐華外交人員

　　D.在中華人民共和國境內連續居住滿1年的外國人

　　【答案】AD

　　【解析】(1)選項AB：境內機構，是指中華人民共和國境內的國家機關、企業、事業單位、社會團體、部隊等，外國駐華外交領事機構和國際組織駐華代表機構除外;(2)選項CD：境內個人，是指中國公民和在中華人民共和國境內連續居住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。

　　6.根據證券法律制度的規定，在特定情形下，如無相反證據，投資者將會被視為一致行動人，下列各項中，屬于該特定情形的有(　　)。(2010年)

　　A.投資者之間存在股權控制關系

　　B.投資者之問為同學、戰友關系

　　C.投資者之間存在合伙關系

　　D.投資者之間存在聯營關系

　　【答案】ACD

　　【解析】投資者之間存在股權控制關系，投資者之間存在合伙、合作、聯營等其他經濟利益關系的，除非有相反證據，均可視為一致行動人。

　　7.根據《證券投資基金法》的規定，申請止市的封閉式基金應具備的條件有(　　)。(2009年)

　　A.基金合同期限為5年以上

　　B.基金份額持有人不少于1000人

　　C.基金募集金額不低于2億元

　　D.基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上

　　【答案】ABCD

　　【解析】封閉式基金的上市條件：(1)基金的募集符合《證券投資基金法》的規定(基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上);(2)基金合同期限為5年以上;(3)基金募集金額不低予2億元人民幣;(4)基金份額持有人不少于1000人;(5)基金份額上市交易規則規定的其他條件。

　　8.某封閉式基金經管理人申請，中國證監會骸準，擬在證券交易所上市交易。根據《證券投資基金法》的規定，下列各項中，符合該基金上市條件的有(　　)。(2008年)

　　A.基金募集期限屆滿，該基金募集的基金份額總額達到了核準規模的85%

　　B.該基金份額持有人為1001人

　　C.該基金募集金額為人民幣3億元

　　D.該基金合同期限為12年

　　{答案】ABCD

　　【解析】封閉式基金的上市條件：(1)基金的募集符合《證券投資基金法》的規定(基金募集期限屆滿。封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上);(2)基金合同期限為5年以上(3)基金募集金額不低于2億元人民幣;(4)基金份額持有人不少于1000人;(5)基金份額上市交易規則規定的其他條件

　　9.根據證券法律制度的規定，上市公司的下列情形中，屬于應當由證券交易所決定終止其股票上市交易的有(　　)。(2008年)

　　A.不按規定公開其財務狀況，且拒絕糾正

　　B.股本總額減至人民幣5000萬元

　　C.最近3年連續虧損，在其后一個年度內未能恢復盈利

　　D.對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正

　　【答案】ACD

　　【解析】選項B：股本總額低于3000萬元的，應當暫停上市;在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件的，才終止上市。

　　10.根據證券法律制度的規定，下列尚未公開的信息中，屬于內幕信息的有(　　)。(2008年)

　　A.公司營業用主要資產的抵押一次達到該資產的20%

　　B.公司經理的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

　　C.上市公司董事長發生變動

　　D.公司債務擔保的重大變更

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)選項A：公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%，才屬于內幕信息;(2)選項C：董事(包括董事長)、1/3以上監事或者經理發生變動，屬于重大事件，肯定屬王內幕信息。

　　11.根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于不得收購上市公司的情形有(　　)。(2008年)

　　A.收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態

　　B.收購人最近3年涉嫌有重大違法行為

　　C.收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為

　　D.收購人為限制行為能力人

　　【答案】ABCD

　　【解析】有下列情形之一的，不得收購上市公司：(1)收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態;(2)收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為;(3)收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為;(4)收購人為自然人的，存在《公司法》規定的“不得擔任公司董事、監事、高級管理人員的五種情形”(其中包括但不限于：無民事行為能力或者限制民事行為能力人)。

　　12.根據證券法律制度的規定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內又買入的有(　　)。(2007年)

　　A.董事會秘書

　　B.監事會主席

　　C.財務負責人

　　D.副總經理

　　【答案】ABCD

　　【解析】上市公司董事、監事、高級管理人員(經理、副經理、財務負責人和董事會秘書)，以及持有上市公司股份5%以上的股東，不得將其持有的該公司的股票買入后6個月內賣出，或者在賣出后6個月內買入，否則由此所得收益歸該公司所有。

　　13.根據證券法律制度的規定，下列各項中，屬于禁止的證券交易行為的有(　　)。(2006年)

　　A.甲證券公司在證券交易活動中編造并傳播虛假信息，嚴重影響證券交易

　　B.乙證券公司不在規定的時間內向客戶提供交易的書面確認文件

　　C.丙證券公司利用資金優勢，連續買賣某上市公司股票，操縱該股票交易價格

　　D.上市公司董事王某知悉該公司近期未能清償到期重大債務，在該信息公開前將自己所持有的股份全部轉讓給他人

　　【答案】ABCD

　　【解析】(1)選項A：屬于虛假陳述;(2)選項B：屬于欺詐客戶;(3)選項C：屬于操縱市場;(4)選項D：屬于內幕交易。

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