31.下列關于一些法律責任陳述正確的是——。 
A.為上市公司發行新股提供服務的中介機構未按照中國證監會的規定履行勤勉盡責義務的，中國證監會給予公開批評并限期整改；在整改期間，暫緩接受有關中介機構出具的文件。 
B.上市公司增發完成后, 未達到盈利預測50%的，中國證監會對有關上市公司給予公開批評，自作出公開批評之日起2年內，不再受理該公司發行新股的申請。 
C.上市公司和承銷商向在增發中參加配售的機構投資者提供財務資助或補償的，中國證監會給予公開批評，并責令立即改正。 
D.上市公司配股當年出現虧損的，中國證監會自作出公開批評之日起2年內，不再受理該公司發行新股的申請。 

32.下列不是影響發行價格的因素的有——。 
A. 投資者的偏好  
B. 未來再次發行股票的可能性 
C. 發展潛力  
D.凈資產  
E.發行數量 

33.國債發行的目的有——。 
A. 平衡財政投資  
B. 進行宏觀調控  
C. 解決臨時資金不足  
D. 歸還債務本息 

34.債券發行方式有——。 
A. 私募發行 B. 公募發行 C .定向發行 D.公開發行 

35.涉及債券收益的稅收有——。 
A. 利息所得稅 B. 印花稅 C.利息預扣稅 D. 資本稅 

36.證券評級機構再債券評級過程中主要根據下面哪幾個因素——。 
A. 債券發行人的經營狀況  
B. 債券發行人的償債能力 
C. 債券發行人的資信狀況  
D. 投資人承擔的風險水平 

37.如果公司有下列情形之一的，不得再次發行公司債券——。 
A. 前一次發行的公司債券尚未募足  
B. 連續虧損三年 
C. 公司未按規定進行信息披露 
D. 對已發行的公司債券或者其債務有違約或者延遲支付本息的事實，且仍處于繼續狀態的 

38.下列關于可轉換公司債券敘述正確的是——。 
A .它可以按照約定的條件轉換成公司股票的公司債券。 
B .可轉換債券采取不記名式無紙化發行方式 
C. 期限最短可為1 ，最長為5年 
D. 可轉換債券可以依法轉讓，質押和繼承 

39.我國債券發行方式有——。 
A. 公開招標方式 
B. 承銷包銷方式 
C. 行政分配式 
D. 私募方式 

40.公司發行可轉換債券應該符合的條件有——。 
A. 最近3年連續盈利，且最近3年凈資產利潤率平均在6％上，屬于能源，原材料，基礎設施類的公司可以略低，但是不得低于7％ 
B.可轉換債券余額不超過公司凈資產額的70% 
C. 累計債券余額不超過公司凈資產額的40％ 
D. 可轉換公司債券的發行額不少于人民幣1億元 
E. 有具有代為清償債務能力的保證人的擔保