11、招股說明書摘要的下列說法中，錯誤的是()。

　　A.招股說明書摘要是對招股說明書內容的概括

　　B無需包括招股說明書全文各部分的主要內容

　　C.招股說明書摘要應盡量避免采用圖表等形式

　　D.招股說明書摘要內容必須忠實于招股說明書全文

　　標準答案：c

　　解　　析：招股說明書摘要應盡量采用圖表或其他較為直觀的方式準確披露發行人的情況，做到簡明扼要、通俗易懂。

　　12、資產評估報告是評估機構完成評估工作后出具的專業報告，資產評估報告的有效期為()。

　　A.自評估報告日起1年

　　B.自評估報告日起2年

　　C.自評估基準日起1年

　　D.自評估基準日起2年

　　標準答案：c

　　解　　析：資產評估報告是評估機構完成評估工作后出具的專業報告。資產評估報告的有效期為自評估基準日起1年。在評估報告中，應當寫明評估基準日期。該項日期表述應當是評估中確定匯率、稅率、費率、利率和價格標準時所實際采用的基準日期。

　　13、下列關于保薦業務的說法不正確的一項是：( )。

　　A.同次發行的證券，其發行保薦和上市保薦應當由同一保薦機構承擔。

　　B.保薦機構依法對發行人申請文件、證券發行募集文件進行核查，向中國證監會、證券交易所出具保薦意見。

　　C.證券發行規模達到一定數量的，可以采用聯合保薦，但參與聯合保薦的保薦機構不得超過3家。

　　D.證券發行的主承銷商可以由該保薦機構擔任，也可以由其他具有保薦機構資格的證券公司與該保薦機構共同擔任。

　　標準答案：c

　　解　　析：證券發行規模達到一定數量的，可以采用聯合保薦，但參與聯合保薦的保薦機構不得超過2家。

　　14、保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于( )年。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　標準答案：b

　　解　　析：保薦工作底稿保存期不少于10年

　　15、發審委委員由中國證監會的專業人員和中國證監會外的有關專家組成，由中國證監會聘任。發審委委員為————名，發審委設會議召集人——名。()

　　A.20;3

　　B.20：5

　　C.25;3

　　D.25;5

　　標準答案：d

　　解　　析：發審委委員由中國證監會的專業人員和中國證監會外的有關專家組成，由中國證監會聘任。發審委委員為25名，部分發審委委員可以為專職。其中，中國證監會的人員5名，中國證監會以外的人員20名;發審委設會議召集人5名。

　　16、下列關于首次公開發行股票的詢價和定價的說法不正確的是：( )。

　　A.首次公開發行股票，應當通過向特定機構投資者詢價的方式確定股票發行價格。

　　B.發行人及其主承銷商應當在刊登首次公開發行股票招股意向書和發行公告后向詢價對象進行推介和詢價，并通過互聯網向公眾投資者進行推介。

　　C.詢價分為初步詢價和累計投標詢價。發行人及其主承銷商應當通過初步詢價確定發行價格區間，在發行價格區間內通過累計投標詢價確定發行價格。

　　D.首次發行的股票在中小企業板上市的，發行人及其主承銷商根據累計投標詢價結果確定發行價格。

　　標準答案：d

　　解　　析：首次發行的股票在中小企業板上市的，發行人及其主承銷商根據初步詢價結果確定發行價格。

　　17、公開發行股票數量在4億股以上，提供有效報價的詢價對象不足()家的，發行人及其主承銷商不得確定發行價格，并應當中止發行。

　　A.10

　　B.20

　　C.50

　　D.100

　　標準答案：c

　　解　　析：詢價結束后，公開發行股票數量在4億股以下、提供有效報價的詢價對象不足20家的，或者公開發行股票數量在4億股以上、提供有效報價的詢價對象不足50家的，發行人及其主承銷商不得確定發行價格，并應當中止發行。

　　18、股票的發行價格不得低于()。

　　A.每股利潤

　　B.市場最低價

　　C.每股凈資產

　　D.票面金額

　　標準答案：d

　　解　　析：股票的發行價格可以等于票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

　　19、發行人在主板上市公司首次公開發行股票，應當符合：最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣( )萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較( )者為計算依據。

　　A.3 000，低

　　B.5 000，低

　　C.3 000，高

　　D.5 000，高

　　標準答案：a

　　解　　析：發行人在主板上市公司首次公開發行股票，應當符合○1最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益前后較低者為計算依據;○2最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元;或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元;○3發行前股本總額不少于人民幣3000萬元;○4最近一期末無形資產占凈資產的比例不高于20%;○5最近一期末不存在未彌補虧損。

　　20、在主板上市公司首次公開發行股票，中國證監會收到申請文件后應在( )個工作日內作出是否受理的決定。

　　A.10

　　B.14

　　C.5

　　D.7

　　標準答案：c

　　解　　析：在主板上市公司首次公開發行股票，中國證監會收到申請文件后應在5個工作日內作出是否受理的決定。

　　特別推薦：2010年10月證券從業資格考試試題及答案匯總

　　　　　　　2010證券從業考試《發行與承銷》復習講義匯總

　　　　　　　證券協會：2010年第四次證券從業資格考試公告