31.C。【解析】上市公司發行新股股東大會就發行證券事項作出決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

　　32.A。【解析】納人發行申請文件原件的文件，均應為原始文本。發行人不能提供有關文件的原始文本的，應由發行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原始文件一致。如原出文單位不再存續，由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

　　33.A。【解析】非公開發行股票的發行對象不超過10名。“發行對象不超過10名”，是指認購并獲得本次非公開發行股票的法人、自然人或者其他合法投資組織不超過10名。

　　34.D。【解析】上市公司發行新股時招股說明書中關于上市公司歷次募集資金的運用應重點披露以下幾個方面的情況：(1)發行人應披露最近5年內募集資金運用的基本情況;(2)發行人應列表披露前次募集資金實際使用情況，若募集資金的運用和項目未達到計劃進度和效益，應進行說明;(3)發行人對前次募集資金投資項目的效益作出承諾并披露的，列表披露投資項目效益情況;項目實際效益與承諾效益存在重大差異的，還應披露原因;(4)發行人最近5年內募集資金的運用發生變更的，應列表披露歷次變更情況，并披露募集資金的變更金額及占所募集資金凈額的比例;發行人募集資金所投資的項目被以資產置換等方式置換公司的，應予以單獨披露;(5)發行人應披露會計師事務所對前次募集資金運用所出具的專項報告結論。

　　35.B。【解析】公開募集證券說明書所引用的法律意見書，應當由律師事務所出具，并由至少兩名經辦律師簽署。公開募集證券說明書自最后簽署之日起6個月內有效。公開募集證券說明書不得使用超過有效期的資產評估報告或者資信評級報告。

　　36.B。【解析】轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一個交易日的均價。

　　37.C。【解析】轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上同意。

　　38.C。【解析】上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市，應當符合下列條件：(1)可轉換公司債券的期限為1年以上;(2)可轉換公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元;(3)申請上市時仍符合法定的可轉換公司債券發行條件。

　　39.B。【解析】上市公司在可轉換公司債券轉換期結束的20個交易目前，應當至少發布3次提示公告，提醒投資者有關在可轉換公司債券轉換期結束前的10個交易日停止交易的事項。

　　40.A。【解析】可交換公司債券的募集說明書可以約定贖回條款，規定上市公司股東可以按事先約定的條件和價格贖回尚未換股的可交換公司債券。

　　41.C。【解析】儲蓄國債，是指財政部在中華人民共和國境內發行，通過試點商業銀行面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。儲蓄國債的發行對象為個人投資者，企事業單位、行政機關和社會團體等機構投資者不得購買。

　　42.D。【解析】保險公司次級債務的本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本。

　　43.C。【解析】中國保監會依法對保險公司次級定期債務的定向募集、管理、還本付息和信息披露行為進行監督管理。

　　44.C。【解析】采用擔保方式發行金融債券的，發行人應在其年度報告中披露擔保人上1年度的經營情況說明、經審計的財務報告以及涉及的重大訴訟事項等內容。發行人應于金融債券每次付息日前2個工作日公布付息公告，最后1次付息暨兌付日前5個工作日公布兌付公告。

　　45.D。【解析】公開發行企業債券的，需滿足籌集的資金投向符合國家產業政策，所需相關手續齊全：用于固定資產投資項目的，應符合固定資產投資項目資本金制度的要求，原則上累計發行額不得超過該項目總投資的60%;用于收購產權(股權)的，比照該比例執行;用于調整債務結構的，不受該比例限制，但企業應提供銀行同意以債還貸的證明;用于補充營運資金的，不超過發債總額的20%。

　　46.B。【解析】在債券交易流通期間，發行人應在每年6月30日前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告。發行人發生主體變更或經營、財務狀況出現重大變化等重大事件時，應在第一時間向市場投資者公告，并向中國人民銀行報告。

　　47.D。【解析】發行公司債券，自中國證監會核準發行之日起，公司應在6個月內首期發行，剩余數量應當在24個月內發行完畢。超過核準文件限定的時效未發行的，須重新經中國證監會核準后方可發行。

　　48.D。【解析】《證券市場資信評級業務管理暫行辦法》規定，證券評級機構應當在每個季度結束之日起10個工作日內，向注冊地中國證監會派出機構報送包含經營情況、財務數據等內容的季度報告。

　　49.C。【解析】在債券的發行與承銷中，對未能按規定披露信息的企業、相關中介機構及負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，交易商協會可通過誡勉談話、警告、公開譴責等措施進行處理;情節嚴重的，可建議中國人民銀行給予行政處罰。

　　50.C。【解析】債務融資工具持有人及其代理人行使表決權，所持每一債務融資工具最低面額為一表決權。發行人、發行人母公司、發行人下屬子公司、債務融資工具清償義務承繼方等重要關聯方沒有表決權。

　　51.D。【解析】資產支持證券就是由特定目的信托受托機構發行的、代表特定目的信托的信托受益權份額。受托機構以信托財產為限向投資機構承擔支付資產支持證券收益的義務。

　　52.C。【解析】為了實現境外募股與上市目標，企業股份制改組方案一般應當遵循以下基本原則：(1)突出主營業務;(2)避免同業競爭，減少關聯交易;(3)保持較高的利潤總額與資產利潤率;(4)避免出現可能影響境外募股與上市的法律障礙;(5)明確股份有限公司與各關聯企業的經濟關系。故C項錯誤。

　　53.A。【解析】香港聯交所最新修訂的《上市規則》對盈利和市值的要求作出了較大修訂，股份有限公司滿足于上市時市值至少為40億港元，且經審計的最近1個會計年度的收益至少為5億港元即可。

　　54.A。【解析】境內上市公司所屬企業到境外上市，財務顧問應當自持續督導工作結束后10個工作日內向中國證監會、證券交易所報送“持續上市總結報告書”。

　　55.D。【解析】在確定國際分銷方案時，一般選擇當地法律對配售沒有限制和嚴格審查要求的地區作為配售地，以簡化發行準備工作。對于募股規模較大的項目來說，每個國際配售地區通常要安排一家主要經辦人。

　　56.D。【解析】超級多數條款，即如果更改公司章程中的反收購條款時，須經過超級多數股東的同意。超級多數一般應達到股東的80%以上。

　　57.C。【解析】在公司收購中，如投資者取得單一上市公司25%或以上股份并承諾在10年內持續持股不低于25%的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25%或以上)”。

　　58.C。【解析】擬進行管理層收購的上市公司應當具備健全且運行良好的組織機構以及有效的內部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過1/2。

　　59.B。【解析】并購重組委根據需要按一定比例設置專職委員。并購重組委員會委員每屆任期2年，可以連任，連續任期最長不超過4年。

　　60.C。【解析】證券公司從事上市公司并購重組財務顧問業務，應當具備財務顧問主辦人不少于5人。

長按二維碼關注即可通過證券從業考試

獲取一手報考資訊

獲取核心考點講義

獲取必背考題200道

獲取證券名師教案

證券從業題庫【手機題庫下載】 | 微信搜索"566證券從業"

　　相關推薦：

　　2016證券從業《法律法規》考點精粹匯總

　　2016證券從業資格三色記憶使用方法介紹

　　2016年證券從業資格考試報名時間※考試時間公布

　　歷年證券從業真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧特別策劃：2016證券從業資格考試報考指南