76、我國的政策性金融機構包括()。Ⅰ.國家開發銀行Ⅱ.中國進出口銀行Ⅲ.中國農業銀行Ⅳ.中國農業發展銀行

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　正確答案： D

　　【解析】我國的政策性金融機構包括國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行。

　　77、以下關于基金資產估值的表述，不正確的是()。Ⅰ.對流動性差的證券估值需注意“濫估”問題Ⅱ.海外基金的估值頻率最長為每周估值一次Ⅲ.為保持估值方法的一致性，基金不得變更估值方法Ⅳ.基金資產估值的責任人是基金托管人

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　正確答案： A

　　【解析】海外的基金多數也是每個交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個月、每月估值一次。我國基金資產估值的責任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任。估值方法的一致性是指基金在進行資產估值時均應采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規則。估值方法可以變更，但是基金如若變更了估值方法需要及時進行披露。

　　78、關于證券公司開展集合資產管理業務的推廣安排，以下說法正確的是()。Ⅰ.證券公司可以通過報刊、電視、廣播等公共媒體推廣集合資產管理計劃Ⅱ.推廣期間由托管銀行負責托管與集合資產管理計劃推廣有關的全部資金和賬戶Ⅲ.證券公司可以自行推廣集合資產管理計劃Ⅳ.應當保證每一份集合資產管理合同的金額不得低于規定的最低金額

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： A

　　【解析】嚴禁通過報刊、電視、廣播等公共媒體推廣集合資產管理計劃。

　　79、關于證券交易所債券質押式回購交易的程序，下列說法中正確的是()。Ⅰ.標準券余額不足的，債券回購的申報無效Ⅱ.債券回購交易申報中，融資方按“買入”予以申報，融券方按“賣出”予以申報Ⅲ.當日申報轉回的債券，當日不得賣出Ⅳ.債券回購到期日，融資方可以通過證券交易所交易系統，將相應的質押券申報轉回原證券賬戶，也可以申報繼續用于債券回購交易

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】當日申報轉回的債券，當日可以賣出。

　　80、我國的企業債券和公司債券在()方面有所不同。Ⅰ.發行方式以及發行的審核方式Ⅱ.擔保要求Ⅲ.發行主體的范圍Ⅳ.發行定價方式

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： D

　　【解析】我國的公司債券和企業債券在以下方面有所不同：(1)發行主體的范圍不同。(2)發行方式以及發行的審核方式不同。(3)擔保要求不同。(4)發行定價方式不同。

　　81、下列選項中，屬于基金交易費的是()。Ⅰ.證管費Ⅱ.印花稅Ⅲ.開戶費Ⅳ.經手費

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】基金交易費指基金在進行證券買賣交易時所發生的相關交易費用。目前，我國證券投資基金的交易費用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費。

　　82、證券投資者在證券營業部開立資金賬戶時須簽署的文件是()。Ⅰ.證券交易委托代理協議書Ⅱ.風險揭示書Ⅲ.客戶資金第三方存管協議書Ⅳ.網上交易協議書

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　正確答案： D

　　【解析】客戶開立資金賬戶時必須簽署《證券交易委托代理協議書》、《風險揭示書》、《買者自負承諾函》、《客戶資金第三方存管協議書》。不需要簽署《網上交易協議書》。

　　83、關于新股網上發行，下列說法錯誤的是()。Ⅰ.網上發行雖然高效安全，但要占用大量的人力、物力和財力，不具有經濟性Ⅱ.網上發行雖具有經濟性的優點，但效率不高且安全性差Ⅲ.網上發行不但具有經濟性的優點，而且整個發行過程高效、安全Ⅳ.網上發行既不經濟，也不安全

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】網上發行具有經濟性和高效性的特點。

　　84、下列屬于根據利息支付方式不同，貨幣互換分類形式的是()。Ⅰ.固定對固定Ⅱ.固定對浮動Ⅲ.浮動對固定Ⅳ.浮動對浮動

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】根據利息支付方式不同，貨幣互換可分為三種形式：①固定對固定，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價本金和固定利息進行交換;②固定對浮動，即將一種貨幣的本金和固定利息與另一種貨幣的等價本金和浮動利息進行交換;③浮動對浮動。即將一種貨幣的本金和浮動利息與另一種貨幣的等價本金和浮動利息進行交換。

　　85、現金流量表中現金流量活動的三大來源包括()。Ⅰ.經營活動產生的現金流量Ⅱ.籌資活動產生的現金流量Ⅲ.異常活動產生的現金流量Ⅳ.投資活動產生的現金力量

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】現金流量表的基本結構分為三部分，即經營活動產生的現金流量、投資活動產生的現金流量、籌資(也稱融資)活動產生的現金流量。

　　86、下列選項中，屬于基金交易費的是()。Ⅰ.證管費Ⅱ.印花稅Ⅲ.開戶費Ⅳ.經手費

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】基金交易費指基金在進行證券買賣交易時所發生的相關交易費用。目前，我國證券投資基金的交易費用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經手費、證管費。

　　87、衍生工具的基本特征包括()。Ⅰ.聯動性Ⅱ.杠桿性Ⅲ.保值性Ⅳ.跨期性

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】與股票、債券等金融工具有所不同，衍生工具具有跨期性、杠桿性、聯動性、不確定性或高風險性四個顯著的特點。

　　88、下列屬于境外資產托管人條件的是()。Ⅰ.具備安全、高效的清算、交割能力Ⅱ.最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，并且托管資產規模不少于1000億美元或等值貨幣Ⅲ.有足夠熟悉境外托管業務的專職人員Ⅳ.在中國大陸以外的國家或地區設立，受當地政府、金融或證券監管機構的監管

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　正確答案： B

　　【解析】最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣，“或”托管資產規模不少于1000億美元或等值貨幣。

　　89、基金資產的利息核算包括()。Ⅰ.清算備付金利息Ⅱ.回購利息Ⅲ.債券利息Ⅳ.股息

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　正確答案： D

　　【解析】利息主要包括債券的利息、銀行存款利息、清算備付金利息、回購利息等。各類資產利息均應按日計提，并于當日確定為利息收入。

　　90、目前，中國外匯交易中心人民幣利率互換的參考利率包括()。Ⅰ.上海銀行間同業拆放利率Ⅱ.國債回購利率(7天)Ⅲ.1年期定期存款利率Ⅳ.深圳銀行間同業拆放利率

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： A

　　【解析】目前，中國外匯交易中心人民幣利率互換的參考利率包括上海銀行間同業拆放利率(含隔夜、1周、3個月期等品種)、國債回購利率(7天)、1年期定期存款利率，互換期限從7天到3年，交易雙方可協商確定付息頻率、利率重置期限、計息方式等合約條款。

　　91、下列屬于證券投資基金運作費的有()。Ⅰ.上市年費Ⅱ.持有人大會費Ⅲ.分紅手續費Ⅳ.信息披露費

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： D

　　【解析】基金運作費指為保證基金正常運作而發生的應由基金承擔的費用，包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等。

　　92、以下關于金融債券的說法正確的是()。Ⅰ.我國政策性銀行在銀行間債券市場發行的債券屬于金融債券Ⅱ.非銀行金融機構不可以發行金融債券Ⅲ.商業銀行可以發行金融債券Ⅳ.證券公司短期融資券也屬于金融債券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　正確答案： B

　　【解析】金融債券是由銀行和其他金融機構經特別批準而發行的債券。金融債券包括政策性金融債、商業銀行債券、特種金融債券、非銀行金融機構債券、證券公司債、證券公司短期融資券等。

　　93、外國債券的特點有()。Ⅰ.在發行方式方面，其由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷Ⅱ.在發行法律方面，其必須經官方主管機構批準Ⅲ.債券發行人與債券的面值貨幣屬于同一個國家Ⅳ.在發行納稅方面，其受發行地所在國的稅法管制

　　A、Ⅰ.Ⅱ

　　B、Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　正確答案： B

　　【解析】外國債券是指某一國家借款人在本國以外的某一國家發行以該國貨幣為面值的債券。它的特點有：(1)債券發行人屬于一個國家，債券的面值貨幣和發行市場則屬于另一個國家。(2)在發行方式方面，外國債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷。(3)在發行法律方面，外國債券的發行受發行地所在國有關法規的管制和約束，并且必須經官方主管機構批準。(4)在發行納稅方面，外國債券受發行地所在國的稅法管制。

　　94、限定性集合資產管理計劃的主要投資范圍包括()。Ⅰ.國債Ⅱ.債券型證券投資基金Ⅲ.股票Ⅳ.在證券交易所上市的企業債券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】限定性集合資產管理計劃的資產應當主要用于投資國債、國家重點建設債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業債券、其他信用度高且流動性強的固定收益類金融產品。

　　95、按照《中華人民共和國證券投資基金法》和其他相關法規的規定，基金財產不得用于的投資或活動包括()。Ⅰ.承銷證券Ⅱ.從事承擔有限責任的投資Ⅲ.從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動Ⅳ.買賣其基金管理人、基金托管人發行的股票或者債券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： C

　　【解析】按照《中華人民共和國證券投資基金法》和其他相關法規的規定，基金財產不得用于下列投資或者活動：(1)承銷證券。(2)向他人貸款或者提供擔保。(3)從事承擔無限責任的投資。(4)買賣他基金份額，但是國務院另有規定的除外。(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發行的股票或者債券。(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券。(7)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動。(

　　96、下列屬于銀行間債券市場中介服務機構的是()。Ⅰ.政策性銀行Ⅱ.中央結算公司Ⅲ.全國銀行間同業拆借中心Ⅳ.上海清算所

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　正確答案： A

　　【解析】銀行間債券市場的中介服務機構主要是全國銀行間同業拆借中心、中央國債登記結算有限責任公司(簡稱中央結算公司)和銀行間市場清算所股份有限公司(簡稱上海清算所)。

　　97、以下表述中，正確的有()。Ⅰ.根據《證券法》規定，注冊資本在人民幣一億元以上的證券公司方可進行自營業務Ⅱ.從事自營業務時，證券公司必須先同時擁有資金和證券Ⅲ.自營業務是具備資格的證券公司以盈利為目的，為自己投資證券的經營行為Ⅳ.證券公司自營業務的買賣對象包括非上市證券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： B

　　【解析】從事自營業務時，證券公司不必同時擁有資金和證券。

　　98、我國的國際債券主要有()。Ⅰ.政府債券Ⅱ.金融債券Ⅲ.特種債券Ⅳ.可轉換公司債券

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： B

　　【解析】我國的國際債券主要有政府債券、金融債券、可轉換公司債券。

　　99、下列選項中，屬于證券金融公司從事轉融通業務的權益處理的是()。Ⅰ.證券金融公司開立轉融通業務的證券資金賬戶Ⅱ.擔保證券的記錄以及發行人權利的行使Ⅲ.投資收益的處分Ⅳ.持券信息披露義務

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： D

　　【解析】證券金融公司從事轉融通業務的權益處理包括：(1)擔保證券的記錄以及發行人權利的行使。(2)投資收益的處分。(3)持券信息披露義務。

　　100、以下關于證券自營業務的描述正確的是()。Ⅰ.自營業務證券公司自主買賣證券，所以具有確定的收益Ⅱ.證券自營買賣的對象有股票、債券、權證等Ⅲ.證券自營業務有交易的風險性Ⅳ.自營業務是證券公司以盈利為目的、為自己買賣證券，通過買賣價差獲利

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　正確答案： A

　　【解析】收益的不確定性是自營業務的特點之一。

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