第 1 頁：單選題

第 3 頁：組合型選擇題

　　76[單選題] 在股份公司盈利分配順序上，各國公司法一般都規定，公司盈利(　　)。

　　Ⅰ.首先應支付股東的本金和利息，繳納稅金

　　Ⅱ.首先應支付債權人的本金和利息，繳納稅金

　　Ⅲ.其次是支付優先股股息

　　Ⅳ.最后才是分配普通股紅利

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：在股份公司盈利分配順序上，各國公司法一般都規定，公司盈利首先應支付債權人的本金和利息，繳納稅金;其次是支付優先股股息;最后才是分配普通股紅利。

　　77[單選題] 短期資本流動包括(　　)。

　　Ⅰ.貿易資本流動

　　Ⅱ.銀行資金調撥

　　Ⅲ.增值性資本流動

　　Ⅳ.投機性資本流動

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：短期資本流動，它是指期限在一年或一年以內即期支付的資本流動。它主要有四種類型：(1)貿易資本流動。(2)銀行資金調撥。(3)保值性資本流動。(4)投機性資本流動。

　　78[單選題] 發行人在獨立性方面不得有嚴重缺陷，即發行人的資產完整，人員、財務、機構和業務獨立。這包括(　　)。

　　Ⅰ.生產型企業應當具備與生產經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權，具有獨立的原料采購和產品銷售系統;非生產型企業應當具備與經營有關的業務體系及相關資產。

　　Ⅱ.發行人的總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務，不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領薪;發行人的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職

　　Ⅲ.發行人應當建立獨立的財務核算體系，能夠獨立做出財務決策，具有規范的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度;發行人不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行賬戶

　　Ⅳ.發行人應當建立健全內部經營管理機構，獨立行使經營管理職權，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不得有機構混同的情形

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：發行人在獨立性方面不得有嚴重缺陷，即發行人的資產完整，人員、財務、機構和業務獨立。這包括(1)生產型企業應當具備與生產經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權或者使用權，具有獨立的原料采購和產品銷售系統;非生產型企業應當具備與經營有關的業務體系及相關資產。(2)發行人的總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務，不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領薪;發行人的財務人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職。(3)發行人應當建立獨立的財務核算體系，能夠獨立做出財務決策，具有規范的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度;發行人不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行賬戶。(4)發行人應當建立健全內部經營管理機構，獨立行使經營管理職權，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業問不得有機構混同的情形。(5)發行人的業務獨立。發行人的業務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不得有同業競爭或者顯失公平的關聯交易。

　　79[單選題] 我國內地市場目前存在兩種滾動交收周期，即(　　)。

　　Ⅰ.T+1Ⅱ.T+2

　　Ⅲ.T+3Ⅳ.T+4

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：D

　　參考解析：我國內地市場目前存在兩種滾動交收周期，即T+1與T+3。

　　80[單選題] 股東有權投票決定公司的重大經營決策，如(　　)等，這種股東對公司的控制表現為合同所規定的經理職責范圍之外的決策權，被稱之為剩余控制權。

　　Ⅰ.經理的選擇

　　Ⅱ.重大投資項目的確定

　　Ⅲ.利潤分配的確定

　　Ⅳ.兼并收購事項

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：股東有權投票決定公司的重大經營決策，如經理的選擇、重大投資項目的確定、兼并收購事項等，這種股東對公司的控制表現為合同所規定的經理職責范圍之外的決策權，被稱之為剩余控制權。

　　81[單選題] 債券利率的主要影響因素有(　)。

　　Ⅰ.借貸資金市場利率水平

　　Ⅱ.籌資者的資信

　　Ⅲ.債券期限長短

　　Ⅳ.資金使用方向

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：債券利率亦受很多因素影響，主要有：①借貸資金市場利率水平;②籌資者的資信;③債券期限長短。

　　82[單選題] 看漲期權指期權的買方具有在約定期限內(或合約到期日)按(　)買入一定數量基礎金融工具的權利。

　　Ⅰ.協定價格

　　Ⅱ.敲定價格

　　Ⅲ.行權價格

　　Ⅳ.市場價格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：A

　　參考解析：看漲期權也稱認購權，指期權的買方具有在約定期限內(或合約到期日)按協定價格(也稱敲定價格或行權價格)買入一定數量基礎金融工具的權利。

　　83[單選題] 作為一種現代化投資工具，證券投資基金具備的特點有(　)。

　　Ⅰ.保證收益

　　Ⅱ.分散風險

　　Ⅲ.專業理財

　　Ⅳ.集合投資

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券投資基金的特點包括集合投資、分散風險和專業理財。

　　84[單選題] 根據委托時效限制分類的委托指令有(　)。

　　Ⅰ.當日委托

　　Ⅱ.整數委托

　　Ⅲ.市價委托

　　Ⅳ.開市委托

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：委托指令根據委托訂單的數量，分為整數委托和零數委托;根據買賣證券的方向，分為買進委托和賣出委托;根據委托價格限制，分為市價委托和限價委托;根據委托時效限制，分為當日委托、當周委托、無期限委托、開市委托和收市委托等。

　　85[單選題] 影響股價變動的基本因素包括(　)。

　　Ⅰ.宏觀經濟與政策因素

　　Ⅱ.行業與部門因素

　　Ⅲ.公司經營狀況

　　Ⅳ.人為操縱因素

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：影響股價變動的基本因素包括：①公司經營狀況。②行業與部門因素。③宏觀經濟與政策因素。

　　86[單選題] 股票按股東享有權利的不同，可以分為(　)。

　　Ⅰ.記名股票

　　Ⅱ.普通股票

　　Ⅲ.不記名股票

　　Ⅳ.優先股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：按股東享有權利的不同，股票可以分為普通股票和優先股票。普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權利和義務;優先股票是一種特殊股票，在其股東權利、義務中附加了某些特別條件。

　　87[單選題] 證券交易所的職責包括(　)。

　　Ⅰ.證券交易所應當與上市公司訂立上市協議，以確定相互間的權利義務關系

　　Ⅱ.應當建立上市推薦人制度，保證上市公司符合上市要求

　　Ⅲ.證券交易所應當監督上市推薦人切實履行業務規則中規定的相關職責

　　Ⅳ.證券交易所無權根據業務規則的規定，對上市推薦人予以處分

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券交易所的職責包括：①證券交易所應當與上市公司訂立上市協議，以確定相互間的權利義務關系;②應當建立上市推薦人制度，保證上市公司符合上市要求;③證券交易所應當監督上市推薦人切實履行業務規則中規定的相關職責;④上市推薦人不按規定履行職責的，證券交易所有權根據業務規則的規定，對上市推薦人予以處分。

　　88[單選題] 下列屬于證券交易所理事會的職責的是(　)。

　　Ⅰ.執行會員大會的決議

　　Ⅱ.選舉和罷免會員理事

　　Ⅲ.制定、修改證券交易所的業務規則

　　Ⅳ.審定總經理提出的工作計劃

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：根據《中華人民共和國證券法》和《證券交易所管理辦法》的規定，證券交易所設理事會，理事會是證券交易所的決策機構，其主要職責是：①執行會員大會的決議;②制定、修改證券交易所的業務規則;③審定總經理提出的工作計劃;④審定總經理提出的財務預算、決算方案;⑤審定對會員的接納;⑥審定對會員的處分;⑦根據需要決定專門委員會的設置;⑧會員大會授予的其他職責。

　　89[單選題] 下列關于風險與暴露的描述中，正確的是(　)。

　　Ⅰ.風險與暴露如影隨形，緊密結合

　　Ⅱ.暴露反映的是風險資產目前所處的一種狀態

　　Ⅲ.風險是一種可能性

　　Ⅳ.風險暴露的程度可以用暴露和風險同時加以刻畫

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：風險與暴露如影隨形，緊密結合。沒有風險暴露就沒有風險，也就無所謂金融風險了。同時，暴露與風險又具有不同的內涵，暴露反映的是風險資產目前所處的一種狀態，而風險是一種可能性。風險暴露的程度可以用暴露和風險同時加以刻畫。

　　90[單選題] 國務院頒布《證券投資基金管理暫行辦法》后，最先設立的兩個基金是(　)。

　　Ⅰ.基金興華

　　Ⅱ.基金金泰

　　Ⅲ.基金安信

　　Ⅳ.基金開元

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：1998年3月，兩只封閉式基金——基金金泰、基金開元設立，分別由國泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。

　　91[單選題] 公司可以進行股份回購的情形有(　)。

　　Ⅰ.公司增加注冊資本

　　Ⅱ.與持有本公司股份的其他公司合并

　　Ⅲ.將股份獎勵給本公司職工

　　Ⅳ.股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：我國《公司法》規定，公司不得收購本公司股份，但是有下列情形之一的除外：①減少公司注冊資本;②與持有本公司股份的其他公司合并;③將股份獎勵給本公司職工;④股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。

　　92[單選題] 貨幣政策的營運目標包括(　)。

　　Ⅰ.中介目標

　　Ⅱ.最終目標

　　Ⅲ.操作目標

　　Ⅳ.初級目標

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：貨幣政策的中介目標和操作目標又稱營運目標。它們是一些較短期的、數量化的金融指標，是政策工具與最終目標之間的中介或橋梁。

　　93[單選題] 法律上對普通股票股東行使資產收益權限制的一般原則有(　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用未分配利潤支付紅利

　　Ⅱ.股份公司只能用留存收益支付紅利

　　Ⅲ.公司在無力償債時不能支付紅利

　　Ⅳ.紅利的支付不能減少其注冊資本

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：許多國家在公司法或者其他法律中對股份公司紅利的支付條件明確加以規定。一般原則有：股份公司只能用留存收益支付;紅利的支付不能減少其注冊資本;公司在無力償債時不能支付紅利。

　　94[單選題] 證券公司的(　)必須經證券監督管理機構批準。

　　Ⅰ.變更持有5%以上股權的股東、實際控制人

　　Ⅱ.設立、收購或者撤銷分支機構

　　Ⅲ.變更公司章程中的一般條款

　　Ⅳ.變更業務范圍或者注冊資本

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：證券公司的下列行為必須經證券監督管理機構批準：①證券公司設立、收購或者撤銷分支機構;②變更業務范圍或者注冊資本;③變更持有5%以上股權的股東、實際控制人;④變更公司章程中的重要條款;⑤合并、分立、變更公司形式;⑥停業、解散、破產;⑦證券公司在境外設立、收購或者參股證券經營機構。

　　95[單選題] 行業因素包括定性因素和定量因素，常見的行業因素有(　)。

　　Ⅰ.行業或產業競爭結構

　　Ⅱ.抗外部沖擊的能力

　　Ⅲ.經濟周期循環

　　Ⅳ.行業估值水平

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：常見的行業因素包括：①行業或產業競爭結構。②行業可持續性。③抗外部沖擊的能力。④監管及稅收待遇——政府關系。⑤勞資關系。⑥財務與融資問題。⑦行業估值水平。

　　96[單選題] 發行人通過與承銷商協商確定股票承銷方式，股票承銷的方式通常分為(　　)。

　　Ⅰ.包銷Ⅱ.代銷

　　Ⅲ.備用代銷Ⅳ.備用包銷

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：發行人通過與承銷商協商確定股票承銷方式，股票承銷的方式通常分為以下三種：(1)包銷;(2)代銷;(3)備用包銷。

　　97[單選題] 根據我國證券交易所的相關規定，集合競價確定成交價的原則有(　　)。

　　Ⅰ.可實現最大成交量的價格

　　Ⅱ.可實現最大收益金額的價格

　　Ⅲ.高于該價格的買入申報與低于該價格的賣出申報全部成交的價格

　　Ⅳ.與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交的價格

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：根據我國證券交易所的相關規定，集合競價確定成交價的原則為：(1)可實現最大成交量的價格;(2)高于該價格的買人申報與低于該價格的賣出申報全部成交的價格;(3)與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交的價格。

　　98[單選題] 關于存款準備金制度的基本內容的說法正確的有(　　)。

　　Ⅰ.凡商業銀行吸收的存款，必須按照法定比率提留一定的準備金存入中央銀行

　　Ⅱ.規定可充當法定存款準備金的標的

　　Ⅲ.規定存款準備金的計算、提存方法

　　Ⅳ.規定存款準備金的類別，一般分為兩種：活期存款準備金、儲蓄和定期存款準備金

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：存款準備金制度的基本內容：(1)規定法定存款準備率。凡商業銀行吸收的存款，必須按照法定比率提留一定的準備金存人中央銀行，這部分資金就是法定存款準備金。法定存款準備金占全部存款的比例就是法定存款準備金率。商業銀行其余部分資金才能用于貸款或投資。(2)規定可充當法定存款準備金的標的。一般只限存人中央銀行的存款。英國的傳統做法允許商業銀行的庫存現金抵充存款準備金;法國規定銀行的高流動性資產(如政府債券)也可作為存款準備金的組成部分。(3)規定存款準備金的計算、提存方法。一是確定存款類別及存款余額基礎，二是確定繳存準備金的持有期。計算存款余額有的以商業銀行的日平均存款余額，扣除應付未付款項后的差額作為計提準備金的基礎，有的以月末或旬末、周末的存款余額扣除應付未付款項后作為計提基礎。確定繳存準備金的持有期一般有兩種辦法：一種是同期性準備金賬戶制，即以結算日的當期存款余額作為計提持有期;另一種是延期性準備金賬戶制，即以結算期以前的一個或兩個時期的存款余額作為計提持有期。(4)規定存款準備金的類別，一般分為三種：活期存款準備金、儲蓄和定期存款準備金、超額準備金。有的國家還規定某些特殊的準備金，中央銀行一般不計付利息，實際存款低于法定準備限額的，須在法定時限內(一般是當天)補足，否則要受處罰;超過法定準備限額的存款余額為超額準備金，中央銀行給予付息并允許隨時提用。

　　99[單選題] 證券交易的原則是反映證券交易宗旨的一般法則，為了保障證券交易功能的發揮，以利于證券交易的正常運行，證券交易必須遵循(　　)三個原則。

　　Ⅰ.公開Ⅱ.公平

　　Ⅲ.公正Ⅳ.可靠

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：證券交易的原則是反映證券交易宗旨的一般法則，為了保障證券交易功能的發揮，以利于證券交易的正常運行，證券交易必須遵循“公開、公平、公正”三個原則。

　　100[單選題] 證券公司是證券市場重要的中介機構，在證券市場的運作中發揮著重要作用，包括(　　)。

　　Ⅰ.證券公司是證券市場投融資服務的提供者

　　Ⅱ.為證券發行人和投資者提供專業化的中介服務，如證券發行和上市保薦、承銷、代理證券買賣等

　　Ⅲ.證券公司還通過資產管理方式，為投資者提供證券及其他金融產品的投資管理服務等

　　Ⅳ.證券公司也是證券市場重要的機構投資者

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：證券公司是證券市場重要的中介機構，在證券市場的運作中發揮著重要作用。一方面，證券公司是證券市場投融資服務的提供者，為證券發行人和投資者提供專業化的中介服務，如證券發行和上市保薦、承銷、代理證券買賣等;另一方面，證券公司也是證券市場重要的機構投資者。此外，證券公司還通過資產管理方式，為投資者提供證券及其他金融產品的投資管理服務等。

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