(四)保薦機(jī)構(gòu)的年度執(zhí)業(yè)報(bào)告

　　保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年4月份向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送年度執(zhí)業(yè)報(bào)告。年度執(zhí)業(yè)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　1、保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人年度執(zhí)業(yè)情況的說(shuō)明。

　　2、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人盡職調(diào)查工作日志檢查情況的說(shuō)明。

　　3、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人的年度考核、評(píng)定情況。

　　4、保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明。

　　5、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)年度執(zhí)業(yè)報(bào)告真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任的承諾函，并應(yīng)由其法定代表人簽字。

　　6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。

　　五、國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的資格條件和資格申請(qǐng)

　　我國(guó)國(guó)債主要分為記賬式國(guó)債和憑證式國(guó)債兩種類型。記賬式國(guó)債在證券交易所債券市場(chǎng)和全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并交易。憑證式國(guó)債通過(guò)商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)匯局的儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，面向公眾投資者發(fā)行。

　　1、國(guó)債承銷業(yè)務(wù)資格。

　　承銷團(tuán)業(yè)務(wù)申請(qǐng)人應(yīng)具備下列基本條件：在中國(guó)境內(nèi)依法成立的金融機(jī)構(gòu);近3年在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒(méi)有重大違法記錄;財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、償付能力或凈資本狀 況等指標(biāo)達(dá)到監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力;具有負(fù)責(zé)國(guó)債業(yè)務(wù)的專職部門以及健全的國(guó)債投資和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;信息化管理程度較高;有能力且自愿履行本 辦法第六章規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)。

　　申請(qǐng)憑證式國(guó)債承銷團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人除基本條件外，還須具備以下條件：注冊(cè)資本不低于人民幣3億元或總資產(chǎn)在100億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu);營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在40個(gè)以上。

　　申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)乙類成員資格的申請(qǐng)人除基本條件外，還須具備以下條件：注冊(cè)資本不低于3億元或總資產(chǎn)在100億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu)，或注冊(cè)資本不低于8億元的非存款類金融機(jī)構(gòu)。

　　申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)甲類成員資格的申請(qǐng)人除應(yīng)具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國(guó)債業(yè)務(wù)還應(yīng)位于前25名以內(nèi)。

　　2、申請(qǐng)與審批。申請(qǐng)人申請(qǐng)憑證式國(guó)債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)將申請(qǐng)材料分別提交財(cái)政部和人民銀行;申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷團(tuán)成員資格的，應(yīng)將申請(qǐng)材料提交財(cái)政部。

　　六、企業(yè)債券的上市推薦業(yè)務(wù)資格

　　滬、深證交所對(duì)企業(yè)債券上市實(shí)行上市推薦人制度。企業(yè)債發(fā)行人向兩個(gè)交易所申請(qǐng)上市，必須由交易所認(rèn)可的1-2個(gè)機(jī)構(gòu)推薦，并出具上市推薦書(shū)。上市推薦 人應(yīng)符合下列條件：具有交易所會(huì)員資格;具備股票主承銷商資格，且信譽(yù)良好;最近1年內(nèi)無(wú)重大違法、違規(guī)行為;負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員熟悉交易所章程 及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則;交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)具備的其他條件。

　　【例4】有以下情形之一的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得注冊(cè)登記為保薦人( )

　　A 保薦代表人數(shù)量少于兩名

　　B 公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或未有效執(zhí)行

　　C 最近12個(gè)月內(nèi)因違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)從名單中去除

　　D 注冊(cè)資本為人民幣5億元

　　[答案]AB

　　【例5】公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票、上市后發(fā)行新股和可轉(zhuǎn)債上市，以及公司股票被暫停上市后申請(qǐng)恢復(fù)上市的，應(yīng)當(dāng)由保薦人推薦。