第五章  公司分析

　　掌握公司、上市公司和公司分析的概念及公司基本分析的途徑；熟悉公司行業競爭地位的指標。掌握經濟區位的概念；熟悉經濟區位分析的目的和途徑；熟悉自然條件、基礎條件和經濟特色的內容及其對公司的作用；熟悉產業政策對公司的作用。熟悉產品競爭能力優勢的含義、實現方式；掌握市場占有率的概念；熟悉品牌的含義與功能。掌握公司法人治理結構、股權結構規范和相關利益者的含義；熟悉健全的法人治理機制的具體體現和獨立董事制度的有關要求；熟悉監事會的有關內容；熟悉素質的含義及公司經理人員、業務人員應具備的素質。熟悉經營戰略的含義、內容和特征；熟悉公司規模變動特征和擴張潛力與公司成長性的關系；熟悉公司成長性分析的主要內容；掌握公司盈利預測分析內容。熟悉上市公司調研中公司基本分析的主要側重面；熟悉具體的分析指標。熟悉上市公司潛在的項目風險分析。

　　熟悉資產負債表、利潤分配表和現金流量表的含義、內容、格式、編制方式以及資產、負債和股東權益的關系；熟悉利潤表反映的內容。

　　熟悉使用財務報表的主體、目的以及報表分析的功能、方法和原則；熟悉比較分析法和因素分析法的含義；熟悉常用的比較方法。

　　熟悉財務比率的含義、分類以及比率分析的比較基準；掌握公司變現能力、營運能力、長期償債能力、盈利能力和投資收益的計算、影響因素以及計算指標的含義；掌握流動比率與速動比率的影響因素；熟悉影響速動比率可信度的因素；熟悉或有負債的概念及內容；熟悉影響企業存貨結構及周轉速度的指標；熟悉資產負債率與產權比率、有形資產凈值債務率與產權比率的關系；熟悉融資租賃與經營租賃在會計處理方式上的區別；熟悉流動性與財務彈性的含義；熟悉上述指標的評價作用，變動特征與對應的財務表現以及各變量之間的關系。熟悉會計報表附注項目的主要項目，熟悉會計報表附注對基本財務比率的影響。熟悉沃爾評分法的比率選取與所占比重；熟悉綜合評價方法；熟悉EVA®的含義、計算方法及其應用；熟悉公司財務分析的注意事項；熟悉公司各類增資行為對財務結構的影響。

　　熟悉公司資產重組和關聯交易的主要方式、具體行為、特點、性質以及與其相關的法律規定；熟悉資產重組和關聯交易對公司業績和經營的影響；熟悉運用市場價值法、重置成本法、收益現值法評估公司資產價值的步驟和優缺點。

　　熟悉會計政策的含義以及會計政策與稅收政策變化對公司的影響。

　　第六章  證券投資技術分析

　　熟悉技術分析的含義、基本假設、要素與理論基礎；熟悉價量關系變化規律；掌握道氏理論的基本原理；熟悉技術分析方法的分類及其特點。

　　熟悉Ｋ線圖的畫法；熟悉Ｋ線的主要形狀及其組合的應用；熟悉趨勢的含義和類型；掌握支撐線和壓力線、趨勢線和軌道線、黃金分割線和百分比線的含義、作用；熟悉股價移動的規律；熟悉股價移動的形態；掌握反轉突破形態和持續整理形態的形成過程、特點及應用規則。

　　熟悉缺口的基本含義、類型、特征及應用方法。

　　熟悉波浪理論、古典量價關系理論的基本思想、主要原理；掌握葛蘭碧的量價關系法則；熟悉漲跌停板制度下量價關系的分析。熟悉隨機漫步理論、循環周期理論、相反理論的基本思想；

　　熟悉移動平均線的含義、特點和計算方法；掌握葛蘭威爾法則；熟悉黃金交叉與死亡交叉的概念；熟悉多條移動平均線組合分析方法；熟悉指數平滑異同移動平均線的計算及應用法則。

　　熟悉威廉指標和相對強弱指標的含義、計算方法和應用法則；熟悉撞頂（底）次數、背離、曲線形態等概念。

　　熟悉乖離率、心理線、能量潮、騰落指數、漲跌比指標、超買超賣指標等指標的基本含義與計算，熟悉其應用法則

　　第七章  證券組合管理理論

　　熟悉證券組合的含義、類型、劃分標準及其特點；熟悉證券組合管理的意義、特點、基本步驟；熟悉現代證券組合理論體系形成與發展進程；熟悉馬柯威茨、夏普、羅斯對現代證券組合理論的主要貢獻。

　　掌握單個證券和證券組合期望收益率、方差的計算以及相關系數的意義。

　　熟悉證券組合可行域和有效邊界的含義；熟悉證券組合可行域和有效邊界的一般圖形；掌握有效證券組合的含義和特征；熟悉投資者偏好特征；掌握無差異曲線的含義、作用和特征；熟悉最優證券組合的含義；掌握最優證券組合的選擇原理。

　　熟悉資本資產定價模型的假設條件；掌握最優風險證券組合與市場組合的含義及兩者的關系；掌握資本市場線和證券市場線的定義、圖形及其經濟意義；掌握證券b系數的定義和經濟意義；熟悉資本資產定價模型的有效性。

　　熟悉套利定價理論的基本原理，掌握套利組合的概念及計算，能夠運用套利定價模型計算證券的期望收益率，熟悉套利定價模型的應用。

　　熟悉證券組合業績評估原則；熟悉詹森指數、特雷諾指數、夏普指數的定義、作用以及應用；熟悉業績評估應注意的事項。

　　熟悉債券資產組合的基本原理與方法，掌握久期的概念與計算，熟悉凸性的概念及應用。

2008年證券從業資格（發行與承銷）考試大綱

2008年證券從業資格（基礎知識）考試大綱