第四節基金募集信息披露

　　在基金募集信息披露中，基金合同、基金招募說明書和基金托管協議是三大法律文件。

　　一、基金合同

　　基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。

　　(一)基金合同的主要披露事項(16條)

　　1。募集基金的目的和基金名稱。

　　2。基金管理人、基金托管人的名稱和住所。

　　3。基金運作方式。

　　4。封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額。

　　5。確定基金份額發售日期、價格和費用的原則。

　　6。基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務。

　　7。基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則。

　　8。基金份額發售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式。

　　9。基金收益分配原則、執行方式。

　　10。作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例。

　　11。與基金財產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式。

　　12。基金財產的投資方向和投資限制。

　　13。基金資產凈值的計算方法和公告方式。

　　14。基金募集未達到法定要求的處理方式。

　　15。基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產清算方式。

　　16。爭議解決方式。

　　(二)基金合同所包含的重要信息

　　1。基金投資運作安排和基金份額發售安排信息

　　2。基金合同特別約定的事項，包括基金各當事人的權利義務、基金持有人大會、基金合同終止等方面的信息。

　　(1)基金當事人的權利義務，特別是基金份額持有人的權利。

　　(2)基金持有人大會的召集、議事及表決的程序和規則。提前終止基金合同、轉換基金運作方式，提高管理人或托管人報酬標準，更換管理人或托管人需經基金份額持有人大會審計通過。

　　(3)基金合同終止的事由、程序及基金財產的清算方式。