第二章商業銀行風險管理基本架構

　　一、單項選擇題

　　1.B【解析】 風險管理理念是風險管理文化的精神核心，也是風險管理文化中最為重要和最高層次的因素。

　　2.B【解析】 本題考察的是風險管理部門的職責。

　　3.D【解析】 D項是屬于風險計量的分析手段。

　　4.C【解析】 本題考察的是風險管理部門的設置形式。

　　5.A【解析】 董事會是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。

　　6.A【解析】 本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。

　　7.C【解析】 董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，確定商業銀行可以成熟的總體風險水平。

　　8.D【解析】 本題比較簡單，屬于理解記憶型題目。

　　9.B【解析】 B項是錯誤的，在題目中出現類似"所有"、"相同"這種過于絕對的字眼時就要留意了。

　　10.A【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　11.C【解析】 A選型是高級管理層的職責;B選項是董事會的職責;D選項是監事會的職責。

　　12.D【解析】 負責執行風險管理政策，及時了解風險水平及其管理狀況是高級管理層的職責。

　　13.C【解析】 風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，一般有風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化中最為重要的因素。

　　14.D【解析】 風險管理信息系統應當為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登陸密碼或磁卡。

　　15.B【解析】 初次實施內部控制評價時，須對所有業務活動、管理活動和支持保障活動進行評價。

　　16.C【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　17.A【解析】 事實上，沒有風險就沒有收益，風險管理的目標是要降低風險，讓風險和收益相匹配，另外，風險也是消除不了的。

　　18.A【解析】 董事會為商業銀行最高權力機構，也是最高風險管理決策機構。

　　19.C【解析】 本題只考察了集中型風險管理部門與分散型風險管理部門兩種情況，一般來說，遇到這種題型時，錯誤選項的出錯點就在于它所表述的內容是更適合另一種情況的。分散型風險管理部門自身不一定要包含完善的風險管理功能。

　　20.A【解析】 風險控制的實現方法可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，最終到達董事會和高級管理層的三級管理方式。

　　二、多項選擇題

　　1.ABC【解析】 我國商業銀行監管當局提出的商業銀行公司治理的要求一共包括5項，除了A、B、C三項外，另外兩項也應當聯系記憶。

　　2.ABCD【解析】 把消除風險作為風險管理目標是不現實的。因此，消除風險不是風險管理的目標，風險管理的目標是降低風險，讓風險和收益相匹配。

　　3.BCDE【解析】 公司治理如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業銀行破產，A項說法過于絕對。

　　4.ABDE【解析】 除了A、B、D、E四項外，風險管理部門的人員還應該具備風險監測和分析能力。

　　5.BDE【解析】 A項是董事會的職責;C項是監事會的職責。

　　6.BDE【解析】 監測各種可量化的關鍵指標以及不可量化的風險因素的變化和發展趨勢是風險監測的內容。

　　7.AE【解析】 本題屬于記憶性題目。

　　8.ABCDE【解析】 本題屬于記憶性知識點，考生對另外三項原則也應聯系記憶。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】 風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告;風險管理委員會的職能根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施。

　　2.B【解析】 商業銀行管理戰略的重要性非同尋常，商業銀行應定期(通常為1年)研究、制定或修正管理戰略。

　　3.A【解析】 本題屬于記憶理解型題目。

　　4.A【解析】 董事會通常指派專門委員會(通常為最高風險管理委員會)負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。