第五章操作風險管理

　　一、單項選擇題

　　1.D【解析】 D屬于由系統缺陷引發的操作風險。

　　2.B【解析】 無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據。

　　3.A【解析】 操作風險評估遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

　　4.B【解析】 柜臺業務泛指通過商業銀行柜面業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。

　　5.C【解析】 C屬于法人信貸業務的主要操作風險點。

　　6.B【解析】 操作風險可以分為四大類：可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。交易差錯屬于可降低的操作風險。

　　7.A【解析】 BC屬于個人信貸業務操作風險成因的內容;D屬于資金交易業務中操作風險成因的內容。

　　8.C【解析】 A屬于人員風險指標，BD屬于系統風險指標。

　　9.D【解析】 內審部門直接向董事會報告操作風險管理體系運行效果的評估情況，內審部門不直接負責或參與其他部門的操作風險管理。

　　10.D【解析】 風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。

　　11.B【解析】 從內部因素來看，主要是由人員、流程、系統及組織結構引起的操作風險;從外部因素來看，包括外部經營環境變化、外部欺詐、外部突發事件和經營場所安全性所引起的操作風險。

　　12.A【解析】 B屬于有系統缺陷引起的操作風險，C屬于由人員因素引起的操作風險，D屬于由外部事件引起的操作風險。

　　13.C【解析】 未經授權的活動屬于由內部欺詐導致損失的原因。

　　14.A【解析】 違反系統安全規定具體表現在：突破存儲限制、系統信息傳遞/系統修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統無法完成任務、數據崩潰、系統崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯誤等。

　　15.D【解析】 健康有效的合規管理文化至少包括以下幾方面的內容：一是要樹立正確的合規管理理念;二是加強管理層的驅動作用;三是充分發揮人的主導作用;四是創建學習型組織。

　　16.B【解析】 風險評估要素包括內部操作風險損失數據、外部數據，以及商業銀行業務環境和內部控制因素等方面。

　　17.C【解析】 操作風險與內部控制評估的工作流程包括：全員風險識別與報告、作業流程分析和風險識別與評估、控制活動識別與評估、制定與實施控制優化方案以及報告自我評估工作與日常監控五個階段。

　　18.A【解析】 法人信貸業務包括法人客戶貸款業務、貼現業務、商業銀行承兌匯票等業務。

　　19.D【解析】 資金交易業務包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產品交易等業務。

　　20.B【解析】 風險緩釋的措施主要有三項，即ACD的內容。

　　二、多項選擇題

　　1.ABCDE【解析】 操作風險的人員因素主要是因商業銀行員工發生內部欺詐、失職違規，以及因員工的知識/技能匱乏、核心員工流失、商業銀行違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風險。

　　2.ABCDE【解析】 由外部事件引發的操作風險除以上5點之外，還有洗錢和政治風險。

　　3.BCDE【解析】 董事會負責批準在全行范圍內采用操作風險管理系統，并將操作風險作為主要風險來管理。

　　4.ABCE【解析】 健康有效的合規管理文化包括四個方面的內容，D屬于內部控制的內容。

　　5.ACE【解析】 操作風險損失數據的收集要遵循客觀性、全面性、動態性、標準化的原則。

　　6.AC【解析】 操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展。

　　7.ABCDE【解析】 自我評估的作用有六個方面，除上面五條之外，還有為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融入商業銀行日常管理之中，從源頭上控制案件隱患及風險損失。

　　8.ABC【解析】 DE屬于個人信貸業務的操作風險成因。

　　9.AB【解析】 代理業務的主要操作風險有人員因素、外部事件、內部流程、系統缺陷四個方面。

　　10.AD【解析】 關鍵風險指標的選擇應該遵循的原則包括相關性、可測量性、風險敏感性和實用性四個方面。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】 內部欺詐這類事件至少涉及內部人員的一方，但不包括性別/種族歧視事件。

　　2.B【解析】 商業銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業銀行的操作風險管理框架。

　　3.A【解析】 無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據。對初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的歷史數據。

　　4.A【解析】 這句話的表述是正確的。

　　5.A【解析】 本題是對外部數據內容的考查。

　　6.B【解析】 流程環節風險貫穿經營管理流程始終，是流程環節所固有的操作風險因素。

　　7.A【解析】 這是對法人信貸業務的定位。

　　8.B【解析】 現在還沒有一種保險產品能夠覆蓋商業銀行所有的操作風險。

　　9.A【解析】 這是對風險報告管理的內容。

　　10.B【解析】 運用最廣泛、方法最成熟的自我評估法被稱為操作管理的三大基礎管理工具之一。

　　11.A【解析】 這句話是關于關鍵風險指標的概述。