81. CAMELS評(píng)級(jí)體系需對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)級(jí)，下列哪一項(xiàng)屬于資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)級(jí)時(shí)應(yīng)考慮的因素?( )

　　A.資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)資本的影響，如資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的充足程度

　　B.無形資產(chǎn)對(duì)資本的影響

　　C.表內(nèi)外資產(chǎn)中各口徑的問題資產(chǎn)的金額、結(jié)構(gòu)分布、問題嚴(yán)重程度以及變化趨勢(shì)

　　D.銀行進(jìn)入資本市場(chǎng)或通過其他渠道增加資本的能力

　　82. 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的目的是追求利潤(rùn)最大化。其盈利能力狀況也是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)監(jiān)管的。資本金收益率屬于盈利能力監(jiān)管指標(biāo)，下列關(guān)于這一指標(biāo)，說法錯(cuò)誤的是 ( )

　　A.資本收益率也稱為股本收益率

　　B.其計(jì)算公式為：稅前收入/資本金總額

　　C.該指標(biāo)可以審查銀行資本或股本的盈利能力

　　D.一般來說，資本金盈利率較高，達(dá)到或超出行業(yè)平均水平的銀行應(yīng)該是比較好的銀行

　　83. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管的關(guān)系是( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管比合規(guī)監(jiān)管更先進(jìn)，是對(duì)合規(guī)監(jiān)管的否定

　　B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是對(duì)合規(guī)監(jiān)管的繼承和發(fā)展

　　C.合規(guī)監(jiān)管是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的繼承和發(fā)展

　　D.以上都不對(duì)

　　84. 根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中關(guān)于非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是( )。

　　A.非信貸資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行針對(duì)非信貸資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失實(shí)際計(jì)提的各類損失準(zhǔn)備和減值準(zhǔn)備

　　B.非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率=非信貸資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備期平均余額÷非信貸資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失

　　C.非信貸資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失是指商業(yè)銀行根據(jù)《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》針對(duì)短期投資、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)和抵債資產(chǎn)等非信貸資產(chǎn)，預(yù)計(jì)未來可能損失的金額

　　D.對(duì)非信貸資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備具體參照財(cái)政部《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》(財(cái)會(huì) [2001]49號(hào))執(zhí)行

　　85. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的演變階段不包括( )。

　　A.審慎監(jiān)管 B.風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管

　　C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值監(jiān)管 D.以上都不包括

　　1979年美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局提出了駱駝評(píng)級(jí)體系，被稱為審慎監(jiān)管;第二階段是風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管。沒有C所說的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是VAR的一種計(jì)量方法。

　　86. 關(guān)于外部審計(jì)制度的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是( )。

　　A.它擔(dān)負(fù)著過濾會(huì)計(jì)信息風(fēng)險(xiǎn)、確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、降低會(huì)計(jì)信息識(shí)別成本的責(zé)任

　　B.被利益相關(guān)者視為重要的利益保障機(jī)制

　　C.外部審計(jì)制度的價(jià)值在于有效性

　　D.在直接審計(jì)委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和經(jīng)營(yíng)者三方

　　87. 某銀行2008年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為( )。

　　A.7.0%

　　B.8.0%

　　C.9.8%

　　D.9.0%

　　100%

　　= 900 /(10000 - 800)× 100% = 9.78%

　　88. 在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法中，( )不引進(jìn)警兆自變量;只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律。

　　A.白色預(yù)警法

　　B.紅色預(yù)警法

　　C.黑色預(yù)警法

　　D.藍(lán)色預(yù)警法

　　89. 已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別為2億、4億、5億、3億、1億，如果各類貸款對(duì)應(yīng)的邊際非預(yù)期損失是0.02、0.03、0.05、0.1、0.1，假設(shè)商業(yè)銀行的總體經(jīng)濟(jì)資本為30億，則根據(jù)非預(yù)期損失占比，商業(yè)銀行分配給正常類貸款的經(jīng)濟(jì)資本為( )。

　　A.4億

　　B.8億

　　C.10億

　　D.6億

　　1，2，…，n個(gè)分配單元，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別為CVaR1，CVaR2，…，CVaRn，則第i個(gè)單元對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為Ci=C×CVaRi/(CVaR1+CVaR2+…+CVaRn)，因此，商業(yè)銀行分配給正常類貸款的經(jīng)濟(jì)資本 = 30×2/(2+4+5+3+1)= 4 。

　　90. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括( )。

　　A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知

　　B.由表及里、自下而上和從已知到未知

　　C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知

　　D.由表及里、自上而下和從已知到未知

　　編輯推薦：

　　2009年6月銀行從業(yè)咨格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

　　2011年銀行從業(yè)資格考試報(bào)名時(shí)間即將公布