一、單項選擇題

　　1.【答案】B。解析：“5C”方法屬于專家判斷法評級方法。

　　2.【答案】D。解析：商業銀行通常選擇在需要資金的時候借入資金，然而因各種內外部因素的彩響和作用，會改變商業銀行的資產負債期限結構，所以必須保持相當數量的流動資產，以滿足客戶提現、貸款等其他方面的需求。

　　3.【答案】B。解析：E(R)=0.15×0.50+0.45×0.30+0.25)<0.10-0.15×0.10=0.22，即22%。4.【答案】A。解析：貸款定價中的風險成本一般是指預期損失。

　　5.【答案】C。解析：新協議對三大風險加權資產規定了不同的計算方法：對于信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法;對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法：對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法。

　　6.【答案】B。解析：投資組合的預期收益率=(15/4.0x0.20+10/40x0.45+t5/40x0.30)x100%=30%。

　　7.【答案】D。

　　8.【答案】D。解析：D屬于風險對沖。

　　9.【答案】B。解析：存貨周轉天數-360÷存貨周轉率。存貨周轉率=產品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。

　　10.【答案】C。解析：《巴塞爾新資本協議》規定，國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%。

　　11.【答案】A。解析：核心員工流失體現對關鍵人員依賴的風險，表現在B、C、D。

　　12.【答案】D。

　　13.【答案】B。解析：債項評級是針對每筆具體債項進行評綴，而客戶評級是評估客戶本身的風險水平，故B選項錯誤。

　　14.【答案】A。解析：A屬于對操作風險的計量方法。

　　【專家點撥】 探作風險的資本計量方法包括：基本指標法、標準法、高級計量法;考生在復習時一定注意不要將各類風險的資本計量方法搞混。注意區分。

　　15.【答案】C。解析：本題考查的是對內部控制定義的掌握。

　　16.【答案】B。解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、經營戰略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法將資金投入或存放在風險低的銀行�；蛘咭�求風險高的銀行提供更高的收益。因此，提高銀行信息披露質量，才能對銀行產生更有力的市場約束。借助外部市計機構的專業力量。能夠對銀行形成更強的監管約束。

　　17.【答案】B。解析：絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。18.【答案】D。

　　19.【答案】B。

　　20.【答案】C。解析：高級管理層的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統以及技術水平，有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。

　　21.【答案】C。解析：風險管理部門可以為內部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄。22.【答案】D。解析：內部審計是風險管理的第三道防線。

　　23.【答案】D。解析：風險管理的最高決策單位是最高風險管理委員會。

　　24.【答案】C。解析：在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借教人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者.

　　25.【答案】B。解析：商業銀行客戶信用評級中，由個人因素、資金用途pj素、還款來源因素、保障因素和企業前景因素構成的針對企業信用分析的專家系統是5Ps系統。

　　26.[解析]答案為C。商業銀行應盡可能按照市場價格計值。

　　27.[解析]答案為C。行為評分被用來觀察現有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。

　　28.[解析]答案為B。Credit Ri5k+模型是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析的，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。29.[解析]答案為A。如果期權的執行價格等于現在的即期市場價格，該期權稱為平價期權。

　　30.[解析]答案為D。與交易賬戶相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業務。

　　31.[解析]答案為A。在這四種價值中，B、C、D項時市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據歷史成本反映出來的，所以不具有實質性意義。

　　32.[解析]答案為D。影響國家主權評級的因素包括人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發展指標、違約史指標，以及后來增加的利差變量，金融部門潛在問題資產占GDP的百分比、金融系統因政府而產生的或有負債與GDP之比、私人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量。

　　33.[解析]答案為B。市場價值是在評估基準日，資源的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所得到的資產的預期價值。

　　34.[解析]答案為D。影響期權價值的主要因素包括標的資產的市場價格和期權的執行價格、期權的到期期權、外匯匯率的波動、貨幣利率。

　　35.[解析]答案為A。非流程風險是由政策、管理模式等系統性原因產生的，如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。

　　36.[解析]答案為D。對自我評估法主要目標的考查。自我評估法的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。

　　37.[解析]答案為B。利用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經對收益率曲線的平行移動進行對沖，但是該10年期政府債券多頭的經濟價值還是會下降。

　　38.[解析]答案為B。歷史模擬法克服了方差 協方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現象;蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方法，可以處理非現行、大幅度波動及“肥尾”問題。

　　39.[解析]答案為B。用VaR計算市場風險監管資本時，巴塞爾委員會規定乘數因子不得低于3。

　　40.[解析]答案為c。債券A、B選項在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場利率，則它們的久期相等。

　　41.[解析]答案為B。經營績效類指標主要有收益作為指標要素。8選項是審慎經營類指標，是風險管理中非常重要的一個指標。

　　42.[解析]答案為D。外匯結構性風險是因為銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配而產生的。

　　43.[解析]答案為A。累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為420;凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為160;短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為l 30，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。

　　44.[解析]答案為B。《國際套計準則第39號》將金融資產劃分為：以公允價值計量變動計入損益的金融資產、持有待售、持有到期的投資、貸款和應收款。前兩類資產按公允價值計價，但對于持有待售類資產，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益。

　　45.[解析]答案為A。人民幣超額準備金率一(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)÷人民幣各項存款期末余額×100%=(46+8)÷21 38×100%≈2.53%。

　　46.[解析]答案為B。假設目前收益率曲線向上傾斜，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品。

　　47.[解析]答案為c。絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行自身管理或技術上存在致命的薄弱環節。例如，由于內部控制方面的漏洞，很多金融機構在衍生產品交易中遭受巨額損失，而且短期內難以籌措足夠的資金平倉，出現嚴重的流動性風險。

　　48.[解析]答案為B。短邊法是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。

　　49.[解析]答案為B。久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。

　　50.[解析]答案為c。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，支付和結算產品線的β因子等于l8%。

　　51.【答案】D。解析：D屬于信用風險。

　　52.【答案】D。解析：這是事后檢驗的定義。

　　53.【答案】C。解析：這是壓力測試的概念。

　　54.【答案】B。解析：這是市場風險的定義。

　　55.【答案】D。解析：將題中已知代人凈資產收益率的計算公式，可得：凈資產收益率(權益報酮率)=凈利潤/ [(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]x100%=20x12%/[(40+55)/2]=5.O5%，

　　56.【答案】B。解析：這是名義價值的定義。

　　57.【答案】C。解析：這是投資組合原理。

　　58.【答案】D。解析：商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化和信息系統四要素。

　　59.【答案】D。

　　60.【答案】D。解析：RACA對操作風險進行主動的識別和評估，識別控制失當的風險，是操作風險管理過程的開端，后續管理流程——包括檢查、整改和考核——都與之緊密聯系，后續管理流程產生的信息可為RACA提供識別B、評估課題和依據。同時，RACA形成關鍵風險和關鍵控制清單，為操作風險管理和內部控制報告提供統一語言。

　　61。【答案】B。解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行麗造成的損失，具體包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控/報告、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。本題中的操作風險是由于業務流程沒有被嚴格執行而造成的。

　　62.【答案】c。解析：這是錯誤監控/報告的定義。

　　63.【答案】c。解析：標準法將商業銀行的所有業務劃分為九大類業務條線。

　　64.【答案】B。解析：操作風險評估中的定性分析需要依靠有經驗的風險管理專家對操作風險的發生頻率和影響程度作如評估。

　　65.【答案】B。解析：商業銀行應當將國別風險管理納入全面風險管理體系，建立與自身戰略目標、國別風險暴鼴規模和復雜程度相適應的國別風險管理體系。國別風險管理體系包括以下基本要素：董事會和高級管理層的有效監控;完善的國別風險管理政策和程序;完善的國別風險識別、計量、監測和控制過程;完善的內部控制和審計。

　　66.【答案】C。解析：違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數據的要求更高。通常要求5年的數據。

　　67，【答案】D。

　　68.【答案】D。解析：商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得起過75%。

　　69.【答案】A。熊析：看跌期權是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內按執行價格賣出一定數量標的物的權利，但不負擔必須賣出的義務。本題中，銀行作為債權人，發放了6.5億元貸款，相當于賣出一份看跌期權，而開發商則買入了一份看跌期權，規避一旦預期項目的市場價值降低帶來的信用風險損失。若預期項目的市場價值低于6.5億元.開發商將項目爛尾，銀行作為債權人將承受信用風險損失，

　　70.【答案】A。解析：將已知代入公式，可推導出違約概率=1-(1+10%)/(1+15%)=1-22/23-O.04。

　　71.【答案】C。解析：流動資產與總資產的比率越高則表明商業銀行存儲的流動性越高;貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越小;貸款總額與總資產的比率高暗示商業銀行的流動性能力較差。

　　72.【答案】A。解析：B屬于內部指標/信號，C、D屬于外部指標/信號。

　　73、【答案】D。解析：商業銀行絕大多數流動性危機的根源都在予商業銀行自身管理或技術上存在的問題。

　　74.【答案】C。解析：商業銀行為了獲取盈利而在正常范圍內建立的“借短貸長”的資產負債期限結構(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　75.【答案】B。解析：操作風險可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀態產生嚴重影響，如法國興業銀行交易員違規交易衍生產品造成覺損失，得不接受政府救助。

　　76.【答案】C。解析：流動性比率/指標法的優點是簡單實用，有助于理舞商業銀行當前和過去的流動性狀況;缺點是其屬于靜態評估，無法對未來特定時段內的流動性狀況進行評估和預測。

　　77.【答案】B。解析：將已知代入公式，可推導出違約概率=1-(1+5%)/(1.16.7%)-0.1。

　　78.【答案】C。解析：商業銀行可將特定時段內的存款分為三類：第一類，敢感負債;第二類，脆弱資金：第三類.核心存款。

　　79.【答案】C。解析：根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息一：部歸還的概率為：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.7572%，則該筆貸款預計到期可收回的金額為：1000x957572%957.57：萬元)。

　　80.【答案】C。解析：在商業銀行風險管理理論的四種管理模式包括資產風險管理模式、負債風險管理模式、資產負債風險管理模式、全面風險管理模式，不存在綜合風險管理模式。

　　81.[解析]答案為D。結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。它是一種特殊的信用風險。正是因為德國赫斯塔特銀行由于結算風險導致破產，促成了國際性金融監管機構 巴塞爾委員會的誕生。

　　82.[解析]答案為B。風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。

　　83.[解析]答案為D。計算過程為：①凈利潤一銷售收入x銷售凈利率=20×12%一2.4(億元);②凈資產收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100V00一2.4/E(40+55)/2]×100%=5.05%。

　　84.[解析]答案為C。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。

　　國家機關(除經國務院批準)，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構和職能部門，均不得作為保證人。

　　85.[解析]答案為B。如果商業銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少、經濟價值降低，重新定價風險增大。A、C、D三項所述情形中，銀行資產、負債到期或重新定價期限相差較小或無差異，其重新定價風險較小。

　　86.[解析]答案為D。外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(資金)及違反法律而對商業銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽可能或者已經造成負面影響的事件。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。

　　87.[解析]答案為B。在實踐操作中，必須清醒地認識到借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法。因為商業銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。

　　88.[解析]答案為D。戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現，且戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。

　　89.[解析]答案為B。風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正;②風險救助;④市場退出。

　　90[解析]答案為B。貸款轉讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經發放但來到期的貸款有償轉讓給其他機構的經濟行為，主要目的是為了分散或轉移風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率。

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業通關秘籍

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2019銀行從業資格考試各科目復習知識點|講義匯總

　　2019年銀行從業資格考試必做試題匯總（初級）

　　2019銀行專業資格報名時間及入口 | 報名流程

　　考試吧策劃：銀行專業資格考試報考指南專題

　　2019年銀行專業資格考試時間(初中級) | 考試科目

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載