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　　第六章 流動性風險管理

　　流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時間、成本和資金數(shù)量。流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。流動性風險管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要組成部分。

　　保持良好的流動性狀況對商業(yè)銀行運營將產(chǎn)生積極的作用：

　　①增進市場信心，向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還借款;

　　②確保銀行有能力實現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系;

　　③避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)廉價出售;

　　④降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風險溢價。

　　6.1 流動性風險識別

　　商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)流動性和負債流動性兩個方面。

　　①資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越強。

　　背景知識：流動性資產(chǎn)

　　流動性資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金，超額準備金，可在二級市場隨時拋售的國債、債券、票據(jù)和其他證券類資產(chǎn)，短期內(nèi)到期的拆放/存放同業(yè)款項、貸款、貼現(xiàn)、回購、證券類資產(chǎn)和其他應收款，其他短期內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：

　　最具有流動性的資產(chǎn);

　　其他可在市場上交易的證券;

　　商業(yè)銀行可出售的貸款組合;

　　流動性最差的資產(chǎn)。

　　②負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金。籌資能力越強，籌資成本越低，則流動性越強。由于零售客戶和公司/機構客戶對商業(yè)銀行風險的敏感度有差別，因此負債流動性應當從零售和公司/機構兩個角度進行分析。

　　背景知識：流動性負債

　　流動性負債主要包括：活期存款、短期內(nèi)到期的拆放/存放同業(yè)款項、中央銀行借款、定期存款、發(fā)行的票據(jù)和債券、應付賬款和其他應付款、其他短期內(nèi)應支付的負債。