6.2 流動性風險評估

　　6.2.1 流動性比率/指標

　　①現金頭寸指標=(現金頭寸+應手存款)/總資產，該指標越高意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越強。

　　②核心存款比例=核心存款/總資產，對同類商業銀行而言，該比率高的商業銀行流動性也相對較好。核心存款是指那些相對來說較穩定、對利率變化不敏感的存款，季節變化和經濟環境對其影響也較小。

　　③貸款總額與總資產的比率較高則暗示商業銀行的流動性能力較差，而比率較低則反映了商業銀行具有較大的貸款增長潛力。

　　④貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業銀行存款的流動性越高，流動性風險也相對越小。

　　⑤流動資產與總資產的比率越高則表明商業銀行存款的流動性越高。

　　⑥易變負債與總資產的比率衡量了商業銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金。

　　⑦大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)/(盈利資產-短期投資)，從事積極負債管理的商業銀行被認為大額負債有較高的依賴度，意味“熱錢”對商業銀行盈利資產的支撐程度。對大型商業銀行來說，該比率為50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商業銀行的流動性風險。

　　背景知識：我國的流動性監管要求

　　我國《商業銀行法》規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得超過25%。

　　流動性比率/指標法的優點是簡單實用，有助于理解當前和過去的流動性狀況;缺點是其屬于靜態分析，無法對未來特定時段內的流動性進行評估。