2008會計職稱考試《中級經濟法》預習講義匯總

　　第六章 證券法律制度

　　一、單項選擇題

　　1.下列屬于公開發行證券的是( )。

　　A.向特定對象發行證券累計超過150人

　　B.向特定對象發行證券

　　C.向不特定對象發行證券

　　D.向特定對象發行證券累計超過100人

　　【答疑編號12295,點擊提問】

　　【您的答案】

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考核公開發行證券的條件。根據規定，向不特定對象發行證券和向特定對象發行證券累計超過200人的，屬于公開發行證券。

　　2.證券的代銷和包銷期限，最長不超過( )。

　　A.30日

　　B.90日

　　C.45日

　　D.2個月

　　【答疑編號12296,點擊提問】

　　【您的答案】

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考核證券的代銷和包銷的期限。根據規定，證券的代銷、包銷期限，最長不超過90日。

　　3.下列有關證券投資基金的發行，不正確的說法是。( )

　　A.證券投資基金由基金管理人依法募集

　　B.國務院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起6個月內作出核準或者不予核準的決定。

　　C.基金管理人應當在基金份額發售的3日前公布招募說明書

　　D.基金募集期限滿，開放式基金募集的基金份額總額應當達到核準規模的80%以上

　　【答疑編號12297,點擊提問】

　　【您的答案】

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考核證券投資基金發行的有關規定。根據規定，基金募集期限滿，封閉式基金募集的基金份額總額應當達到核準規模的80%以上;開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額。

　　4.當投資者持有一個上市公司已發行的股份的(　　)后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發行的股份比例每增加或減少5%時，應予以公告和進行書面報告。

　　A.10%

　　B.5%

　　C.6%

　　D.8%

　　【答疑編號12298,點擊提問】

　　【您的答案】

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考核持股比例達到一定程度后的法定的報告義務履行期限。根據《證券法》規定，當投資者持有一個上市公司已發行的股份的5%后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發行的股份比例每增加或者減少5%時，應當依照法律規定進行書面報告和公告。

　　5.基金管理人應當于收到基金投資人申購、贖回申請之日起( )工作日內，對該交易的有效性進行確認。

　　A.5

　　B.3

　　C.1

　　D.10

　　【答疑編號12299,點擊提問】

　　【您的答案】

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考核基金的贖回申請。根據規定，基金管理人應當于收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內，對該交易的有效性進行確認。

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