4.上市公司不得非公開發行股票的情形

　　上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發行股票：(1)本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏：

　　(2)上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除;

　　(3)上市公司及其附屬公司違規對外提供擔保且尚未解除;

　　(4)現任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監會的行政處罰，或者最近l 2個月內受到過證券交易所公開譴責;

　　(5)上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規正被中國證監會立案調查;

　　(6)最近l年及l期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發行涉及重大重組的除外;

　　(7)嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。

　　【例題·多選題】某上市公司公開發行新股，其實施的下列行為中，不符合法律關于股票發行規定的有：

　　A.擬向原股東配售股份數量為本次配售股份前股本總額的40%

　　B.以超過股票票面金額的價格發行股票

　　C.因公司經營狀況欠佳，公司的股東大會決議發行新股

　　D.除兩年前財務會計文件有一次虛假記載外，無其他重大違法行為

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』根據規定，上市公司公開發行新股，要求公司具有持續盈利能力，財務狀況良好;最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%;股票發行價格，可以超過股票票面金額。