第一節　證券法律制度概述

　　一、證券與證券市場

　　(一)證券的概念及特征

　　1.證券是以證明或設定權利為目的所作成的一種書面憑證。

　　廣義的有價證券，包括：資本證券(股票、債券、證券衍生品種等)、貨幣證券(匯票、本票、支票等)、商品證券(提貨單、運貨單、倉庫棧單等)。

　　2.《證券法》規范的證券僅限于資本證券的范疇，具體包括：

　　(1)在中國境內發行和交易的股票、公司債券以及國務院依法認定的其他證券;

　　(2)上市交易的政府債券和證券投資基金份額;

　　(3)發行、交易的證券衍生品種。(例如權證)

　　3.股票與債券的區別：

　　(1)公司債券持有人與公司之間形成債權債務關系，股票持有人與公司之間形成股權關系。

　　(2)債券到期可回收本金，也就是說連本帶利都能得到，如同放債一樣。股票則無到期之說。股票本金一旦交給公司，就不能再收回，只要公司存在，就永遠歸公司支配。公司一旦破產，還要看公司剩余資產清盤狀況，那時甚至連本金都會蝕盡。

　　(3)債券只是一般的投資對象，其交易轉讓的周轉率比股票較低，股票不僅是投資對象，更是金融市場上的主要投資對象，其交易轉讓的周轉率高，市場價格變動幅度大，可以暴漲暴跌，安全性低，風險大，但卻又能獲得很高的預期收入。

　　(二)證券的種類

　　(三)證券市場的結構和要素

　　1.證券市場的結構

　　(1)證券市場的縱向結構，包括發行市場和交易市場：發行市場，又稱“一級市場”或“初級市場”，是發行人以籌集資金為目的，按照一定的發行條件和程序，向投資者出售證券所形成的市場;交易市場，又稱“二級市場”或“次級市場”，是已發行的證券通過買賣、轉讓交易實現流通轉讓的場所。

　　(2)證券市場的橫向結構指依據有價證券的品種而形成的結構，包括股票市場、債券市場、投資基金市場以及金融衍生品市場等。

　　2.證券市場的要素

　　證券市場的要素，包括證券市場參與者、證券市場交易工具和證券交易場所等。

　　除了上交所與深交所，我國還有如下市場：(1)中國證券交易系統有限公司經營管理的NET系統和全國證券自動報價系統;(2)柜臺交易市場;(3)第三市場;(4)第四市場。

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