二、證券法概述

　　(一)證券法的概念

　　證券法有廣義和狹義之分：狹義的證券法，專指《證券法》。廣義的證券法，是指調整證券發行與交易活動中以及證券監管過程中所發生的社會關系的法律規范的總稱。

　　(二)證券法的法律淵源

　　1.法律，包括《證券法》、《公司法》和《證券投資基金法》等。

　　2.行政法規，包括《期貨交易管理條例》、《證券公司監督管理條例》和《證券公司風險處置條例》等。

　　3.部門規章、規范性文件，主要由中國證監會制定，包括《首次公開發行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發行管理辦法》、《證券發行與承銷管理辦法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司收購管理辦法》、《證券期貨規章制定程序規定》等。

　　(三)證券法適用的對象

　　1.《證券法》適用于在中國境內，股票、公司債券、政府債券、證券投資基金份額的上市交易;其他法律、行政法規另有規定的，適用其規定。

　　2.證券衍生品種發行、交易的管理辦法，由國務院依照《證券法》的原則規定，如《期貨交易管理條例》等。

　　3.境內公司股票以外幣認購和交易的，由國務院另行規定具體辦法，如《國務院關于股份有限公司境內上市外資股的規定》。

　　4.境內企業直接或者間接到境外發行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經國務院證券監督管理機構依照國務院的規定批準。境外注冊的中資控股上市公司，此類公司在境外上市視情況不同需取得中國證監會的批準或事后到中國證監會備案。

　　三、證券法的基本原則

　　(一)公開、公平、公正原則

　　《證券法》規定：“證券的發行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則�！�

　　其中，公開原則是證券發行、交易制度的核心，只有以公開為基礎，才能實現公平和公正。

　　(二)自愿、有償、誠實信用原則

　　(三)遵守法律、行政法規原則

　　(四)分業經營、分業管理原則

　　《證券法》規定：“證券業和銀行業、信托業、保險業實行分業經營、分業管理，證券公司與銀行、信托、保險業務機構分別設立。國家另有規定的除外�！�

　　(五)保護投資者的合法權益原則

　　(六)監督管理與自律管理相結合原則

　　《證券法》規定：“國務院證券監督管理機構依法對全國證券市場實行集中統一監督管理。” “國務院證券監督管理機構根據需要可以設立派出機構，按照授權履行監督管理職責�！薄霸趪覍ψC券發行、交易活動實行集中統一監督管理的前提下，依法設立證券業協會，實行自律性管理�！薄皣覍徲嫏C關依法對證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券監督管理機構進行審計監督�！�

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