151、根據中國證監會《關于賦予中國證券業協會部分職責的決定》的規定，主承銷商應當于中國證監會受理其股票發行申請材料后的5個工作日內向中國證券業協會報送承銷商備案材料。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：根據中國證監會《關于賦予中國證券業協會部分職責的決定》的規定，主承銷商應當于中國證監會受理其股票發行申請材料后的3個工作日內向中國證券業協會報送承銷商備案材料。

　　152、招股說明書中引用的財務報告在其最近1期截止日后6個月內有效。特別情況下發行人可申請適當延長，但至多不超過3個月。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：招股說明書中引用的財務報告在其最近1期截止日后6個月內有效。特別情況 下發行人可申請適當延長，但至多不超過l個月。財務報告應當以年度末、半年度末 或者季度末為截止日。

　　153、保薦機構及其保薦代表人有權列席發行人的股東大會和股東會，但不得參加發行人的監事會。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：保薦機構及其保薦代表人履行保薦職責時有權列席發行人的股東大會、董事會和監事會。

　　154、保薦機構對證券服務機構及其簽字人員出具的專業意見存有疑義的，應當拒絕保薦。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：保薦機構對證券服務機構及其簽字人員出具的專業意見存有疑義的，應當主動與證券服務機構進行協商，并可要求其作出解釋或者出具依據。

　　155、有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司并首次公開發行股票上市的，持續經營時間3年的規定條件可以從有限責任公司成立之日起計算。()

　　對 錯

　　標準答案：正確

　　156、保薦機構應當與發行人簽訂保薦協議，明確雙方的權利和義務。終止保薦協議的，保薦機構和發行人應當自終止之日起3個工作日內向中國證監會報告，說明原因。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：終止保薦協議的，保薦機構和發行人應當自終止之日起5個工作日內向中國證監會、證券交易所報告，說明原因。

　　157、相對估值法反映的是內在價值決定價格，現金流折現法體現了市場供求決定的股票價格。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：可比公司法(相對估值法)反映的是市場供求決定的股票價格，現金流折現法 體現的是內在價值決定價格。

　　158、中小企業板是現有主板市場的一個板塊，其適用的基本制度規范和發行上市標準與現有主板市場有所不同。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：中小企業板是現有主板市場的一個板塊，其適用的基本制度規范與現有市場完 全相同，適用的發行上市標準也與現有主板市場完全相同，必須滿足信息披露、發行 上市輔導、財務指標、盈利能力、股本規模、公眾持股比例等各方面的要求。

　　159、在董事會秘書不能履行職責時，由證券事務代表行使其權利并履行其職責。在此期間，免除董事會秘書對公司信息披露事務所負有的責任。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：證券事務代表協助董事會秘書履行職責。在董事會秘書不能履行職責時，由證券事務代表行使其權利并履行其職責。在此期間，并不當然免除董事會秘書對公司信息披露事務所負有的責任。

　　160、在證監會受理首次公開發行申請文件后、發審委審核以前，發行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預先披露。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：在申請文件受理后、發行審核委員會審核前，發行人應當將招股說明書(申報稿)在中國證監會網站預先披露。發行人可以將招股說明書(申報稿)刊登于其企業網站，但披露內容應當完全一致，且不得早于在中國證監會網站的披露時間。

　　161、貼現現金流量法是通過預測公司未來的現金流量，按照一定的利率計算公司的整體價值，從而進行股票估值的一種方法。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：貼現現金流量法是通過預測公司未來的現金流量，按照一定的貼現率計算公司的整體價值，從而進行股票估值的一種方法。

　　162、主承銷商行使超額配售選擇權，應當一次行使完畢。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：主承銷商行使超額配售選擇權，可以根據市場情況一次或分次進行。

　　163、詢價對象應當遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協商報價或者故意壓低或抬高價格。()

　　對 錯

　　標準答案：正確

　　164、主承銷商的證券自營賬戶可以參與本次發行股票的詢價、網下配售和網上發行。()

　　對 錯

　　標準答案：錯誤

　　解　　析：主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發行股票的詢價、網下配售和網上發行。

　　165、上交所規定，申購日后的第4天(T+4日)，發行人和主承銷商公布中簽結果，中國結算上海分公司對未中簽部分的申購款予以解凍，如發行價格低于價格區間上限，差價部分退還給投資者。()

　　對 錯

　　標準答案：正確

　　2011年證券從業資格考試沖刺模擬試題(49套)

　　2011證券從業資格考試《基礎知識》押題試卷