三、基金財產保管的內容

　　(一)保管基金印章

　　基金托管人代基金刻制的基金章、基金財務專用章及基金業務章等基金印章均由托管人代為保管和使用。保管好基金印章是保證基金資產安全的前提，因此，基金托管人必須加強基金印章的管理，制定嚴格基金印章管理制度。

　　(二)基金資產賬戶管理

　　(1)基金托管人應做好基金資產賬戶的更名、銷戶及資產過戶等工作。

　　(2)托管人負責開立全部資產賬戶，保證基金賬戶獨立于托管銀行賬戶;不同基金的賬戶也相互獨立，對每一個基金單獨設賬，分賬管理。

　　(3)嚴格按照基金管理的有效指令辦理資金支付，并保證基金的一切貨幣收支活動均通過基金的銀行賬戶進行。

　　(4)基金托管人和基金管理人不得假借基金的名義開立任何其他賬戶。

　　(三)重要文件保管

　　(四)核對基金資產

　　一般情況下，基金銀行存款帳戶、基金結算備付金余額、基金證券賬戶的資產數量以及余額要進行每日核對;基金債券托管賬戶在交易當日進行核對，如無交易每周核對一次。

　　第四節基金資金清算

　　按交易場所不同分為：交易所資金清算、全國銀行間市場交易資金清算、場外資金清算

　　一、交易所交易資金清算

　　清算流程：(4步，P112)

　　(1)接收交易數據。

　　(2)制作清算指令。

　　(3)執行清算指令。

　　(4)確認清算結果。

　　二、全國銀行間市場交易資金清算

　　清算流程：(4步，P112)

　　三、場外資金清算

　　清算流程：(3步，P113)