例題3：(判斷正誤)基金托管人對基金管理人投資運作的監(jiān)督中，對于場外交易主要是通過技術系統(tǒng)進行監(jiān)督。

　　答案：錯誤。場內(nèi)交易主要是通過技術系統(tǒng)進行監(jiān)督，場外交易通過人工手段。

　　三、監(jiān)督與處理方式

　　四種方式：P116

　　(一)電話提示

　　對媒體和輿論反映集中的問題，電話提示管理人。

　　(二)書面警示

　　對所托管基金投資比例接近超標、資金頭寸不足等問題，以書面形式對基金管理人進行提示。

　　(三)書面報告

　　對所托管基金投資比例超標、清算資金透支以及其他涉嫌違規(guī)交易等行為，書面提示有關管理人，并報告中國證監(jiān)會。

　　(四)定期報告

　　(1)編制持倉統(tǒng)計表。每日對基金的持倉情況編制日報，并向中國證監(jiān)會報告。

　　(2)基金運作監(jiān)控周報、季報、年報。

　　每個季度要由托管人撰寫內(nèi)部監(jiān)察稽核報告，向監(jiān)管機構(gòu)報告。

　　第七節(jié)基金托管人內(nèi)部控制

　　一、內(nèi)部控制的目標和原則

　　(一)內(nèi)部控制的目標

　　目標分為四項：P117

　　保證業(yè)務運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格;防范和化解經(jīng)營風險，保證托管資產(chǎn)的安全完整;維護持有人的權益;保障基金托管業(yè)務安全、有效、穩(wěn)健運行。

　　(二)內(nèi)部控制的原則

　　六項原則：P117

　　1。合法性原則

　　2。完整性原則

　　3。及時性原則

　　4。審慎性原則

　　5。有效性原則

　　6。獨立性原則