(五)村鎮銀行和農村資金互助社

　　1.村鎮銀行

　　村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。

　　村鎮銀行不得向關系人發放信用貸款;向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。村鎮銀行不得發放異地貸款。村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。確已滿足當地農村資金需求的，其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債券或向其他金融機構融資。

　　村鎮銀行發放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%;對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。村鎮銀行要確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產損失準備充足率不低于100%。

　　銀監會應根據村鎮銀行的資本充足狀況和資產質量狀況，適時采取下列監管措施：

　　(1)對資本充足率大于8%、不良資產率在5%以下的，監管機構可適當減少對其現場檢查的頻率或范圍，支持其穩健發展。

　　(2)對資本充足率低于8%，大于4%的，要督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，適時采取限制資產增長速度、固定資產購置、分配紅利和其他收入、增設分支機構、開辦新業務以及要求其降低風險資產規模等措施，督促其限期進行整改。

　　(3)對限期達不到整改要求、資本充足率下降至4%、不良資產率高于15%的，可適時采取責令其調整高級管理人員、停辦所有業務、限期重組等措施。

　　(4)在限期內仍不能有效實現減負重組、資本充足率降至2%以下的，應適時接管、撤銷或破產。

　　2.農村資金互助社

　　農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉(鎮)、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。農村資金互助社實行社員民主管理，以服務社員為宗旨，謀求社員共同利益。

　　農民向農村資金互助社入股應滿足以下條件：具有完全民事行為能力;戶口所在地或經常居住地(本地有固定住所且居住滿3年)在入股農村資金互助社所在鄉(鎮)或行政村內;入股資金為自有資金且來源合法，達到章程規定的入股金額起點;誠實守信，聲譽良好;銀行業監督管理機構規定的其他條件。

　　農村小企業向農村資金互助社入股應符合以下條件：注冊地或主要營業場所在入股農村資金互助社所在鄉(鎮)或行政村內;具有良好的信用記錄;上一年度盈利;年終分配后凈資產達到全部資產的10%以上;入股資金為自由資金且來源合法，達到章程規定的入股金額起點;銀行業監督管理機構規定的其他條件。

　　單個農民或單個農村小企業向農村資金互助社入股，其持股比例不得超過農村資金互助社股金總額的10%，超過5%的應經銀監會批準。社員入股必須以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式入股。

　　農村資金互助社應向入股社員頒發記名股金證，作為社員的入股憑證。

　　農村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業金融機構融入資金作為資金來源。農村資金互助社的資金應主要用于發放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業金融機構，也可購買國債和金融債券。

　　農村資金互助社應審慎經營，嚴格進行風險管理：資本充足率不得低于8%;對單一社員的貸款總額不超過資本凈額的15%;對單一農村小企業社員及其關聯企業社員、單一農民社員及其在同一戶口薄上的其他社員貸款總額不得超過資本凈額的20%;對前十大戶貸款總額不得超過資本凈額的50%;資產損失準備充足率不得低于100%。

　　對農村資金互助社的差別監管措施：

　　(1)資本充足率大于8%，不良資產率在5%以下的，可向其他銀行業金融機構融入資金，屬地銀監機構提出限制性措施，適當降低對其現場檢查頻率;

　　(2)資本充足率低于8%大于2%的，銀監機構應禁止其向其他銀行業金融機構融入資金，限制其發放貸款，并加大非現場監管及現場檢查的力度;

　　(3)資本充足率低于2%的，銀監會應責令其限期增擴股金、清收不良貸款、降低資產規模、限期內未達到規定的，要求其自行解散或予以撤銷;

　　(4)農村資金互助社違反本規定其他審慎性要求的，銀監會應責令其限期整改，并采取相應監管措施。

　　(六)商業銀行貸款子公司與小額貸款公司

　　1.商業銀行貸款子公司

　　貸款公司是指經銀監會批準，由境內商業銀行或農村合作銀行在農村地區設立的專門為縣域農民、農業和農村經濟發展提供貸款服務的非銀行業金融機構。是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。

　　貸款公司可經營下列業務：辦理各項貸款、辦理票據貼現、辦理資產轉讓、辦理貸款項下的結算，經批準的其他資產業務。貸款公司貸款的投向主要用于支持農民、農業和農村經濟發展。貸款公司不得吸收存款、信貸額度較高，貸款方式靈活。

　　貸款公司發放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%;對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

　　2.小額貸款公司

　　小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

　　小額貸款公司的名稱應由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃是指縣級行政區劃的名稱。小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業法人、其他社會組織及其關聯方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

　　小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司發放貸款應堅持小額、分散的原則，鼓勵面向農戶和微型企業提供貸款服務。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標準內，可制定最高貸款額度限制。