一、單選題

　　1�盋【解析】為交易目的而持有的頭寸是指在短期內有目的地持有以便轉手出售、從實際或預期的價格波動中獲利或者鎖定套利。這頭寸就包括了金融工具和商品頭寸。

　　2�盇【解析】項目融資是一般的公司貸款業務，屬于商業銀行業務。

　　3�盉【解析】該業務收入加入了批發經紀業務，所以首先排除D;題干中提到了交易，B就可以考慮為正確選項。

　　4�盉【解析】缺口分析是衡量利率變動，久期分析是研究銀行未來一段時期內的收益。外匯敞口分析經常在一起出現，直接記憶外匯敞口這個詞即可。

　　5�盌【解析】從所給選項可以分析出答案，A不會造成流動性風險;B與風險無關;C給出的原因過于具體簡單。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。從概念中就可以得知流動性風險來源于負債和資產兩方面的原因。選D。

　　6�盋【解析】全部關聯方授信總額=商業銀行全部關聯方的授信余額-關聯方提供的保證金存款-質押的銀行存單-我國中央政府債券。

　　7�盌【解析】A中數值應為20%;B中數值應為30%;C中數值應為30%。

　　8�盇【解析】戰略風險的一個重要工具是經濟資本配置，利用經濟資本配置，可以有效控制每個業務領域所承受的風險規模。B項董事會和高級管理層(而不是風險管理部門)負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，成為商業銀行未來發展的行動指南;C項無論成功與否，商業銀行都應當對戰略規劃和實施方案的執行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結并從中吸取教訓;D項與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起，不是單獨存在的。

　　9�盋【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析。可以想象，"情景"總是有很多條件構成的，但是"敏感"往往只針對某一種事物。

　　10�盇【解析】風險報告是將風險信息傳遞到內外部門和機構，使其了解商業銀行客體風險和商業銀行風險管理狀況的工具。巴塞爾委員會在新協議第三支柱中規定，風險報告的披露應該每半年進行一次。

　　11�盇【解析】在計算最低監管資本時，視為信用風險損失，不計入操作風險;但是操作風險記錄還是要記錄在內部遭挫風險數據庫中。

　　12�盇【解析】外部環境依賴性越高，戰略風險就越高。

　　13�盋【解析】附屬資本不能超過核心資本;長期次級債不能超過附屬資本的一半。

　　14�盌【解析】了解被評價機構內部控制體系主要通過詢問、查閱、觀察、流程圖等方法進行，以初步評價被評價機構內部控制體系的充分性和合規性。在了解了體系之后，才會進行測試。

　　15�盉【解析】選項A，不良資產及壞賬比率是銀行不良資產與壞賬的變化情況，屬于信用風險的相關指標，是由信用風險引起流動性風險;C交易系統與結算系統的故障與價格變動無關，實際上屬于操作風險問題引起流動性風險;D負面信息首先影響銀行信譽，這是信譽風險引起流動性風險。本題選B利率波動屬于市場風險。

　　16�盇【解析】預期損失是銀行可以預期的損失，既然可以預期估算出來，那么必然會用正常的經濟收益來彌補這部分損失。

　　17�盇【解析】股東初始投資，就是買入一個期權，這個價格就是該期權的期權費。

　　18�盋【解析】C中不確定性是不能消除的。

　　19�盌【解析】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。

　　20�盉【解析】盈利能力指標都與收入、收益有關。一般盈利能力監管指標包括資本金收益率，資產收益率、凈業務收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風險監管指標。

　　21�盉【解析】根據核心存款比例的計算公式可得：核心存款比例=核心存款/總資產=200/1000=0��2。

　　22�盌【解析】D有最明顯的錯誤，在現實中，各家商業銀行的戰略目標都是根據自身的情況來確定的，不一定是一致的。

　　23�盉【解析】關于這個知識點，只需記住：1-68%，2-95%，3-99%。即以68%的概率落在(均值-1×標準差，均值+1×標準差)這個區間內;以95%的概率落在(均值-2×標準差，均值+2×標準差)這個區間內，依次類推。如果擔心記混亂順序，考生只需要先記住168這個最常見的聲訊臺號碼即可，即1倍標準差范圍內的概率是68%，然后后面的兩個倍數和概率就可排序記住了。

　　24�盉【解析】負債管理應該是由被動負債變為主動負債，這種邏輯方面的錯誤也是經常遇到的出題點。

　　25�盇【解析】評分簡單，針對個人;評級很復雜，針對企業。

　　26�盇【解析】A在內部評級法下的債項評級核心是違約損失率。影響因素有：(1)產品因素，包括清償優先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行業因素;(4)宏觀經濟周期因素;(5)地區因素(其中優先清償性>宏觀經濟因素>行業因素>企業資本結構因素)。考生可這樣理解記憶：任何事情都是打基礎最重要，對于風險來講，最基礎的產品因素是最重要的。

　　27�盇【解析】作任何線性變化都不會改變相關系數。本題中，X，Y都作了線性變化，但是它們的相關系數仍然是0.3。

　　28�盋【解析】是從資產組合而不是單一資產的角度來看待信用風險。

　　29�盇【解析】A項可以降低人員因素帶來的操作風險，但不能降低信息系統的風險。

　　30�盌【解析】外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及調整后的期權敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

　　31�盋【解析】本題四個選項中，C是例外，再分析題干中"基本面"指標，可以確定只有C是基本面，其他三個指標都是微觀的數據，屬于財務指標。

　　32�盋【解析】不良貸款包括可疑類、損失類和次級類。這也是常考知識點，考生要加深記憶。

　　33�盌【解析】評價內容是償債能力和償債意愿。

　　34�盋【解析】題干中已經給出了"風險指數"，由此也可判斷C是最適合的答案。

　　35�盇【解析】違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。初級法要求商業銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值。高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限。

　　36�盋【解析】風險識別過程最初的就是要先感知風險，即通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質;感知風險后的第二步就是分析風險，即深入理解各種風險內在的風險因素。計量和監控風險都是進行風險識別后的步驟。

　　37�盋【解析】C市場風險要素價格的歷史觀測期至少為一年。以上四個正確的表述就是巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求。

　　38�盌【解析】方差-協方差的基本假設就是資產組合作為正態變量的"線性組合"滿足正態分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風險。這也是該方法的不足之處。歸納該方法的優點：原理簡單，計算快捷;缺點：(1)不能預測突發事件的風險。(2)正態假設條件受到質疑，由于"肥尾"現象的存在，許多金融資產的收益率分布并不符合正態分布。模型往往會低估實際的風險值。(3)只反映了風險因子對整個組合的一階性影響，無法度量非線性金融工具的風險。

　　39�盋【解析】現在支付1000萬泰銖相當于支付28.6萬美元，而6個月后支付1000萬泰銖相當于支付17.9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益10.7萬美元;A銀行放棄執行泰銖的買入期權，支付5萬美元期權費，因此A銀行的凈收益為5.7萬美元(10.7-5)。

　　40�盋【解析】風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法。商業銀行多樣化授信后，借款人違約的信用風險可以被視為是相互獨立的，大大降低了商業銀行整體面臨的風險。

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