(二)基金份額發售的條件和程序

　　1.基金份額發售的條件

　　基金管理人發售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監督管理機構提交文件，并經國務院證券監督管理機構核準。

　　2.基金份額發售的程序(主要有3步)

　　(1)(申請)國務院證券監督管理機構應當自受理基金募集申請之日起6個月內作出核準或者不予核準的決定，并通知申請人;不予核準的，應當說明理由。

　　(2)(募集)基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。超過6個月開始募集，原核準的事項未發生實質性變化的，應當報國務院證券監督管理機構備案;發生實質性變化的，應當向國務院證券監督管理機構重新提交申請。

　　(3)(成功)基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數符合國務院證券監督管理機構規定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向國務院證券監督管理機構提交驗資報告，辦理基金備案手續，并予以公告。

　　(不成功)基金募集期限屆滿，不能滿足上述條件的，基金管理人應當承擔下列責任：以其固有財產承擔因募集行為而產生的債務和費用;在基金募集期限屆滿后30日內返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。

　　(4)投資人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立;基金管理人依法向國務院證券監督管理機構辦理基金備案手續，基金合同生效。(注意成立和生效的區別)

　　【例題·多選題】基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集，如果超過6個月開始募集，下列說法正確的有(　)。

　　A.原核準一律作廢

　　B.原核準的事項未發生實質性變化的，應當備案

　　C.原核準的事項發生實質性變化的，應當重新提交申請

　　D.可以有3個月的寬限期

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』本題考核點是基金募集期限的規定。超過6個月開始募集，原核準的事項未發生實質性變化的，應當報國務院證券監督管理機構備案;發生實質性變化的，應當向國務院證券監督管理機構重新提交申請。

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