三、上市公司的設立和組織機構的特別規定(08年新增內容歸納總結)

　　(一)、控股股東的出資

　　根據、《上市公司治理準則》的規定，控股股東以非貨幣性資產出資的，應辦理產權變更手續，明確界定該資產的范圍。上市公司應當對該資產獨立登記、建帳、核算、管理。控股股東不得占用、支配該資產或干預上市公司對該資產的經營管理。(P140)

　　(二)、上市公司的股東大會的特別規定

　　1、上市公司董事會、獨立董事和符合有關條件的股東可向上市公司股東征集其在股東大會上的投票權。投票權征集應采取無償的方式進行，并應向被征集人充分披露信息。

　　2、根據《上市公司治理準則》的規定，股東大會在董事選舉中應積極推行累積投票制度。“控股股東控股比例在30%以上”的上市公司，應當采用累積投票制。采用累積投票制度的上市公司應在公司章程里規定該制度的實施細則。

　　(三)、上市公司董事會和經理的特別規定

　　1、上市公司應在其公司章程中規范、透明的董事選聘程序;應與董事簽訂聘任合同，明確公司和董事之間的權利義務。

　　2、上市公司董事會可以按照股東大會的有關決議,設立戰略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。專門委員會成員“全部由董事”組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事應占多數并擔任召集人，審計委員會中“至少應有一名獨立董事”是會計專業人士。

　　3、上市公司的總經理是必設的。上市公司總經理及高層管理人員(副總經理、財務主管和董事會秘書)必須在上市公司領薪，不得由控股股東代發薪水。

　　(四)上市公司獨立董事制度

　　1、獨立董事設置的必要，就在于其具有獨立性。不得擔任獨立董事的情形：

　　(1)在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系(直系親屬是指配偶、父母、子女等}主要社會關系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);

　　(2)直接或間接持有上市公司已發行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;

　　(3)在直接或間接持有上市公司已發行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬;

　　(4)最近1年內曾經具有前3項所列舉情形的人員;

　　(5)為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員;

　　(6)公司章程規定的其他人員;

　　(7)中國證監會認定的其他人員。

　　2、獨立董事的提名、選舉和更換：

　　(1)上市公司“董事會、監事會、單獨或者合并持有上市公司已發行股份1%以上的股東”可以提出獨立董事候選人，并經股東大會選舉決定。

　　(2)獨立董事每屆任期與該上市公司其他董事任期相同，任期屆滿，連選可以連任，但是連任時間不得超過6年。

　　提示：董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過3年，連選可以連任。

　　(3)獨立董事連續3次未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。

　　3、獨立董事的特別職權

　　(1)特別職權。①重大關聯交易(指上市公司擬與關聯人達成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的關聯交易)應由獨立董事認可后，提交董事會討論;②向董事會提議聘用或解聘會計師事務所;③向董事會提請召開臨時股東大會;④提議召開董事會;⑤獨立聘請外部審計機構和咨詢機構;⑥可以在股東大會召開前公開向股東征集投票權。

　　(2)發表獨立意見的重大事項：①提名、任免董事;②聘任或解聘高級管理人員;③公司董事、高級管理人員的薪酬;④上市公司的股東、實際控制人及其關聯企業對上市公司現有或新發生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的借款或其他資金往來。以及公司是否采取有效措施回收欠款;⑤獨立董事認為可能損害中小股東權益的事項;⑥公司章程規定的其他事項。

　　獨立董事應當就上述事項發表以下幾類意見之一：同意;保留意見及其理由;反對意見及其理由;無法發表意見及其障礙。

　　(五)、上司公司監事會的特別規定

　　董事、高級管理人員不得兼任監事。上市公司的監事應具有法律、會計等方面的專業知識或工作經驗。

　　(六)、上市公司股份轉讓的特殊規定

　　1、所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內不得轉讓;離職后半年內。不得轉讓其所持有的本公司股份;但是因司法強制執行、繼承、遺贈、依法分割財產等導致股份變動的除外。

　　上市公司董事、監事和高級管理人員所持股份不超過1000股的，可一次全部轉讓。

　　2、上市公司董事、監事和高級管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：(1)上市公司定期報告公告前30日內;(2)上市公司業績預告、業績快報公告前10日內;(3)自可能對本公司股票交易價格產生重大影響的重大事項發生之日或在決策過程中，至依法披露后2個交易日內;(4)證券交易所規定的其他期間。

　　(七)、股權激勵機制

　　股權激勵計劃的激勵對象可以包括上市公司的董事、監事、高級管理人員、核心技術(業務)人員，以及公司認為應當激勵的其他員工，但不應當包括獨立董事。