第六節　中期票據的發行與承銷

　　【考試要求】

　　掌握中期票據的定義和相關要求。

　　【知識點1】中期票據的定義

　　《銀行間債券市場非金融企業中期票據業務指引》：中期票據是指具有法人資格的非金融企業在銀行間債券市場按照計劃分期發行的，約定在一定期限還本付息的債務融資工具。

　　【知識點2】相關要求

　　1.企業發行中期票據應制定發行計劃，在計劃內可靈活設計各期票據的利率形式、期限結構等要素。

　　2.企業在中期票據發行文件中約定投資者保護機制(應對企業信用評級下降、財務狀況惡化或其他可能影響投資者利益情況的有效措施，以及中期票據發生違約后的清償安排)。

　　3.披露要求。企業發行中期票據除在銀行間市場披露信息外，還應于中期票據注冊之日起3個工作日內，在銀行間債券市場一次性披露中期票據完整的發行計劃。

　　有關中期票據發行與承銷過程中的其他所有事項，均與短期融資券相同。