91、 上市公司申請可轉換公司債券在證券交易所上市，應當符合( )。

　　A.可轉換公司債券實際發行額不少于人民幣2000萬元

　　B.可轉換公司債券的期限為1年以上

　　C.申請上市時仍符合法定的可轉換公司債券發行條件

　　D.以上都正確

　　標準答案： b, c

　　92、 通常情況下，( )，贖回的期權價值就越大，越有利于發行人。

　　A.贖回期限越長

　　B.轉換比率越高

　　C.轉換比率越低

　　D.贖回價格越低

　　標準答案： a, c, d

　　解　　析：本題考查影響可轉換公司債券價值因素中的贖回條款。通常情況下，贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權價值就越大，越有利于發行人;相反，贖回期限越短、轉換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權價值就越小，越有利于轉債持有人。

　　93、 商業銀行發行金融債券應具備的條件是( )。

　　A.核心資本充足率不低于8%

　　B.最近3年連續盈利

　　C.貸款損失準備計提充足

　　D.最近2年沒有重大違法、違規行為

　　標準答案： b, c

　　解　　析：本題考查金融債券的發行條件。商業銀行發行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近3年連續盈利;貸款損失準備計提充足;風險監管指標符合監管機構的有關規定;最近3年沒有重大違法、違規行為;中國人民銀行要求的其他條件。

　　94、 下列關于可轉換公司債券在上海證券交易所發行時間的安排，敘述正確的是( )。

　　A.T--5日，所有材料報上海證券交易所，準備刊登債券募集說明書概要和發行公告

　　B. T+I日，上網定價發行日

　　C.T+2日，凍結申購基金

　　D.T+3日，中簽率公告見報;搖號

　　標準答案： a, d

　　95、 企業發行企業債券所籌集的資金可用于( )。

　　A.固定資產投資項目、收購產權(股權)

　　B.調整債務結構和補充營運資金

　　C.股票買賣以及期貨等高風險投資

　　D.彌補虧損和非生產性支出

　　標準答案： a, b

　　解　　析：根據《國家發展改革委關于推進企業債券市場發展、簡化發展核準程序有關事項的通知》，企業債券籌集的資金可用于固定資產投資項目、收購產權(股權)、調整債務結構和補充營運資金。

　　96、 企業有下列( )行為之一的，應當對相關資產進行評估。

　　A.整體或部分改建為有限責任公司或股份有限公司

　　B.經上級主管部門對企業資產進行審核之后

　　C.以非貨幣資產對外投資

　　D.企業合并、分立、破產、解散

　　標準答案： a, c, d

　　97、 國際推介活動中應當注意的內容是( )。

　　A.防止推銷違例

　　B.宣傳的內容一定要真實

　　C.推銷時間應盡量延長

　　D.把握推銷發行的時機

　　標準答案： a, b, d

　　解　　析：國際推介活動中應當注意的內容：(1)防止推銷違例;(2)宣傳的內容一定要真實;(3)推銷時間應盡量縮短和集中;(4)把握推銷發行的時機。

　　98、 在收購過程中，并購企業主要面臨的風險有( )。

　　A.整合風險

　　B.市場風險

　　C.融資風險

　　D.法律風險

　　標準答案： a, b, c, d

　　解　　析：公司收購是高風險經營，收購風險非常復雜和廣泛，公司應謹慎對待，盡量避免風險，并把風險消除在收購的各個環節之中，以求收購成功。概括而言，在收購過程中，收購公司主要面臨市場風險、營運風險、反收購風險、融資風險、法律風險、整合風險等。

　　99、 上市公司股東大會就重大資產重組作出的決議，至少應當包括( )事項

　　A.本次重大資產重組的方式、交易標的和交易對方

　　B.交易價格或者價格區間

　　C.定價方式或者定價依據

　　D.決議的失效期

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：上市公司股東大會就重大資產重組作出的決議，至少應當包括下列事項：(1)本次重大資產重組的方式、交易標的和交易對方;(2)交易價格或者價格區間;(3)定價方式或者定價依據;(4)相關資產自定價基準日至交割日期間損益的歸屬;(5)相關資產辦理權屬轉移的合同義務和違約責任;(6)決議的有效期;(7)對董事辦理本次重大資產重組事宜的具體授權;(8)其他需要明確的事項。

　　100、 對并購重組委員會委員的監督主要包括( )。

　　A。問責制度

　　B.違規處罰

　　C.舉報監督

　　D.暫停審核

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：并購重組委員會委員接受聘任后，應當承諾遵守中國證監會對并購重組委員會委員的有關規定和紀律要求，認真履行職責，接受中國證監會的考核和監督。主要包括：(1)問責制度;(2)違規處罰;(3)舉報監督機制。