41、 可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于( )成為發行公司的股東。

　　A.轉股的當日

　　B.轉股完成后的次日

　　C.轉股完成后的2日內

　　D.轉股完成后的3日內

　　標準答案： b

　　解　　析：根據《上市公司證券發行管理辦法》，上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束6個月后，方可轉換為公司股票，轉股期限由公司根據可轉換公司債券的存續期限及公司財務狀況確定。可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于轉股完成后的次日成為發行公司的股東。

　　42、 申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料提交至( )。

　　A.國資委

　　B.財政部

　　C.中國人民銀行

　　D.發改委

　　標準答案： b

　　43、

　　審計報告應由至少( )名具有證券相關業務資格的注冊會計師簽名、蓋章。

　　A. 2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　標準答案： a

　　44、 公開發行公司債券的條件之一是，股份有限公司的凈資產不低于人民幣( )元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣( )萬元。

　　A. 3000,6000

　　B. 6000,3000

　　C. 6000,6000

　　D. 3000,3000

　　標準答案： a

　　解　　析：《證券法》第十六條規定，公開發行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元。

　　45、 認股權證的存續期間( )。

　　A.超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月

　　B.不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于12個月

　　C.不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月

　　D.超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于2年

　　標準答案： c

　　46、 下列各項屬于發行可轉換證券可能會帶來的更大的風險的是( )。

　　A.當公司高速成長時，持有者可能不會轉換為股票，使公司無法達到改變資本結構的 目的

　　B.當公司高速成長時，持有者會轉換為股票成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權

　　C.當公司業績不佳時，持有者會轉換為股票，使股票市值下降

　　D.當公司業績不佳時，可轉換證券的價值會下降，導致持有者發生損失

　　標準答案： b

　　解　　析：除B項外，發行可轉換證券的風險還包括：(1)若公司經營業績不佳，則大部分可轉換債券不會轉換為普通股，無助于公司渡過財務困境，并將導致今后股權或債券籌資成本增加;(2)一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉換證券籌資的成本要高于普通股或優先股。

　　47、 交易商協會向接受注冊的企業出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為( )年。

　　A. 1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　標準答案： b

　　48、 以協議承銷方式發行金融債券的，承銷人應為金融機構，并且注冊資本不低于( )億元人民幣。

　　A. 1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　標準答案： b

　　49、 次級債務是指由銀行發行的，固定期限(　　)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的商業銀行長期債務。

　　A.不低于5年(包括5年)

　　B.不低于3年(包括3年)

　　c.不低于5年(不包括5年)

　　D.不低于3年(不包括3年)

　　標準答案： a

　　解　　析：根據《關于將次級定期債務計入附屬資本的通知》的規定，次級債務是指由銀行發行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非銀行倒閉或清算不用于彌補銀行日常經營損失，且該項債務的索償權排在存款和其他負債之后的商業銀行長期債務。

　　50、 在債券交易流通期間，發行人應在每年( )前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告。

　　A. 6月30日

　　B.5月30日

　　C.4月30日

　　D.2月28日

　　標準答案： a