81、 資產評估報告正文包括的內容有( )。

　　A.評估目的與評估范圍

　　B.資產狀況與產權歸屬

　　C.評估原則

　　D.評估方法說明和計算過程

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：資產評估報告的正文包括下列內容：評估機構與委托單位的名稱、評估目的與評估范圍、資產狀況與產權歸屬、評估基準日期、評估原則、評估依據、評估方法和計價標準、資產評估說明、資產評估結論、評估附件名稱、評估日期、評估人員簽章。

　　82、 資本“三原則”是指( )。

　　A.資本確定原則

　　B.資本法定原則

　　C.資本維持原則

　　D.資本不變原則

　　標準答案： a, c, d

　　83、 詢價對象有下列( )情形之一的，中國證券業協會應當將其從詢價對象名單中去除。

　　A.不再符合《證券發行與承銷管理辦法》規定的條件

　　B. 最近12個月內因違反相關監管要求被監管談話3次以上

　　C.未按時提交年度總結報告

　　D.最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：詢價對象是指符合《證券發行與承銷管理辦法》規定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財務公司、保險機構投資者、合格境外機構投資者，以及經中國證監會認可的其他機構投資者。詢價對象如有下列情形之一的，中國證券業協會應當將其從詢價對象名單中去除：(1)不再符合《證券發行與承銷管理辦法》規定的條件;(2)最近12個月內因違反相關監管要求被監管談話3次以上;(3)未按時提交年度總結報告。

　　84、 目前，收取承銷費用的標準是( )。

　　A.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%～3%

　　B.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%～1.5%

　　C.代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%～1.5%

　　D.代銷傭金為實際售出股票總金額的1.50%～3%

　　標準答案： a, c

　　85、 ( )屬于網下發行的方式。

　　A.全額預繳款、比例配售、余款轉存

　　B.全額預繳款、比例配售、余款即退

　　C.儲蓄存款掛鉤

　　D.市值配售

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：我國股票發行歷史上還曾采取過全額預繳款方式、儲蓄存款掛鉤方式、上網競價和市值配售等方式。前兩種股票發行方式都屬于網下發行的方式，其中全額預繳款方式又包括“全額預繳款、比例配售、余款即退”和“全額預繳款、比例配售、余款轉存”兩種方式。

　　86、

　　關于報告期內主要產品的原材料和能源及其供應情況，發行人應披露( )。

　　A.主要原材料和能源的價格變動趨勢

　　B.主要原材料和能源占成本的比重

　　C.報告期內各期向前3名供應商合計的采購額占當期采購總額的百分比

　　D.如向單個供應商的采購比例超過總額的30%或嚴重依賴于少數供應商的，應披露其名稱及采購比例

　　標準答案： a, b

　　87、 下列人員不得擔任獨立董事的是( )。

　　A.在上市公司或者其附屬企業任職的人員

　　B.在上市公司或者其附屬企業任職人員的旁系以內親屬

　　C.直接或間接持有上市公司已發行股份1%以上的自然人股東

　　D.為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員

　　標準答案： a, c, d

　　解　　析：獨立董事必須具有獨立性，其中不得擔任獨立董事的人員之一是在上市5公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬和主要社會關系。

　　88、 上市公司公開發行新股，必須( )。

　　A.具備健全且運行良好的組織結構

　　B.具有持續盈利能力，財務狀況良好

　　C.公司在最近3年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

　　D.公司在最近1年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

　　標準答案： a, b, c

　　89、 上市公司公開發行新股的推薦核準，包括( )。

　　A.由保薦人進行的內核、出具發行保薦書

　　B.保薦人對承銷商備案材料的合規性審核

　　C.由中國證監會進行的受理文件、初審

　　D.發行審核委員會審核、核準發行

　　標準答案： a, b, c, d

　　解　　析：上市公司公開發行新股的推薦核準，包括由保薦人(主承銷商)進行的內核、出具發行保薦書、對承銷商備案材料的合規性審核，以及由中國證監會進行的受理文件、初審、發行審核委員會審核、核準發行等。

　　90、 股份的特點有( )。

　　A.股份的金額性

　　B.股份的平等性

　　C.股份的不可分性

　　D.股份的單一性

　　標準答案： a, b, c

　　解　　析：股份一般有四個特點：(1)股份的金額性;(2)股份的平等性;(3)股份的不可分性;(4)股份可轉讓性。